בית המשפט המחוזי בתל אביב גזר ארבע שנות מאסר על אברהם סיבוני, אשר הורשע בעבירות של רישום כוזב במסמכי תאגיד, הפצת חשבוניות פיקטיביות והלבנת הון בסכום של עשרות מיליוני שקלים. בנוסף, הורה בית המשפט על חילוט כשלושה מיליון שקלים מסיבוני.
מדובר באחרון גזרי הדין שניתן בפרשה רחבת ההיקף שהתרחשה בקופת חולים "מאוחדת" ובחברות שעבדו עימה, בין השנים 2002-2010. סיבוני עמד בראש מערך חברות שיווק, אשר ביצעו פעולות שיווק אסורה עבור הקופה לקניית מבוטחים. כך למשל הועברו 40 אלף מטופלים של מרפאות "אלחיאת" במזרח ירושלים מקופת חולים לאומית אל מאוחדת, כנגד תשלום ל"אלחיאת" עבור כל מבוטח, באמצעות חברות השיווק של סיבוני.
בעניין זה ציין הסנגור, עו"ד ד"ר גיל עשת, כי סיבוני זוכה בהכרעת הדין שניתנה לפני שנה מעבירה מרכזית של קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות מקופת החולים בסכום של 51 מיליון שקל. זאת, לאחר שהתברר במהלך ניהול ההוכחות כי בכירי מאוחדת היו מודעים לגיוס מבוטחים לקופה באמצעים לא חוקיים, בבחינת המטרה מכשירה את האמצעים. "הטענה כי סיבוני היטעה את הקופה ומנהליה קרסה במהלך ניהול ההוכחות, כשהתברר כי הנאשם (המשווק המרכזי של הקופה) פעל בהתאם להוראות שקיבל, כדי לעמוד ביעדים שהוצבו לו לגיוס מבוטחים חדשים", אמר עו"ד עשת.
השופטת שרית זמיר שנתנה את גזר הדין, קבעה כי טענת ההגנה למחדלי חקירה ואכיפה בררנית מוצדקת, והביאה להקלה משמעותית בענישה לסיבוני. "בממצאי הכרעת הדין נקבע כי בכירים בקופה ידעו והסתירו, עודדו ויזמו את המדיניות הלא חוקית לצירוף מבוטחים", כתבה השופטת, "והנה, אותם בכירים כלל לא הועמדו לדין. העובדה כי הנאשם ויהודה עליאש (מנהל סניף ירושלים לשעבר בקופה) הם היחידים שהועמדו לדין צורמת ומעוררת תחושה קשה של אי צדק", כתבה השופטת, "לא נשמע מפי המאשימה כל הסבר בעניין הימנעות גורמי החקירה מבירור אחריותם של מנהלי הקופה עד תום".
העבירות העיקריות בגינן נתן סיבוני את הדין הן בגין התחמקות ממס, באמצעות מערך חברות קש שהקים. סיבוני הורשע בגין הפצת חשבוניות פיקטיביות של 22 מיליון שקל, השמטת הכנסות של כ-40 מיליון שקל, השמטת מע"מ בסכום של כשישה מיליון שקלים, וכן הלבנת הון של כ-30 מיליון שקלים. פרקליטות מיסוי וכלכלה דרשה לגזור על סיבוני 7.5 שנות מאסר.
עו"ד עשת ביקש לתת משקל משמעותי להסרה מלאה של המחדל: סיבוני הסדיר את חובותיו לרשויות המס במקביל לתחילת ההליך הפלילי ושילם כ-11 מיליון שקל בשנת 2016. השופטת זמיר נתנה משקל לנתונים אלה, לצד נסיבות אישיות של הנאשם, היעדר עבר פלילי וחלוף הזמן מעת ביצוע העבירות. ביצוע גזר הדין עוכב ב-45 יום על מנת לאפשר להגנה הגשת ערעור.
