מבזקים+
פלילי | פשע חמור | מעצרים וחקירות
0525981800 מידע מורחב
פלילי | פשיעה חמורה | פשיעה מקוונת וסייבר
0545417541 מידע מורחב
מיסים | פלילי | כלכלי | פשיטות רגל | הוצאה לפועל | אזרחי
0522614884 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | צווארון לבן | עסקים
0507254555 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | מנהלי | בינלאומי | צבאי
0544788868 מידע מורחב
מיסים | כלכלי | פלילי | אזרחי | בינלאומי
מידע מורחב
פלילי | פשיעה חמורה | אסירים | נדל"ן / אורבני
0545243703 מידע מורחב
פלילי | צבאי | בינלאומי | אבטחה | עובדי מדינה
0506330680 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | אסירים | שירותים מיוחדים לעורכי דין
0505645022 מידע מורחב
מיסים | כלכלי | פלילי | אזרחי | הלבנת הון | חילוט | ניירות ערך
0523778117 מידע מורחב
כלכלי | מיסים | הלבנת הון | צווארון לבן | בינלאומי
0544591599 מידע מורחב
משפחה | ירושות | מקרקעין | פשיטות רגל
0547405723 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | צבאי | אסירים
0523307111 מידע מורחב
לשון הרע | הפרת פרטיות | זכויות יוצרים | תכנון ובנייה
מידע מורחב
פלילי | תעבורה | צבאי | אסירים
0525450255 מידע מורחב
פלילי | מעצרים | צווארון לבן | פשיעה חמורה
0523407232 מידע מורחב
כלכלי | מיסים | הלבנת הון
0506245512 מידע מורחב
פלילי | פשיעה חמורה | כלכלי | צווארון לבן
0509936616 מידע מורחב
פלילי | פשיעה חמורה | כלכלי | מעצרים | צווארון לבן | בינלאומי
0547577333 מידע מורחב
משפחה | פלילי | נוער | צווי הגנה וחירום 24/7
0525588944 מידע מורחב
עו"ד חיים לוי
כלכלי | מיסים | הלבנת הון | צווארון לבן
עו"ד יובל זמר
פלילי | פשע חמור | פשיעה כלכלית | צווארון לבן
עו"ד ד"ר איתן פינקלשטיין
כלכלי | הלבנת הון | חילוט | ייעוץ לעורכי דין
עו"ד גיל דחוח
פלילי | כלכלי | מיסים | אזרחי
עו"ד איהאב ג'לג'ולי
משפט פלילי | ייצוג במעצרים ואסירים
עו"ד איתמר אמר
פלילי | תעבורה
עו"ד עומר גואטה
פלילי | צבאי | כלכלי | בינלאומי
עו"ד דני גרינברג
משפט פלילי | רישוי עסקים | תכנון ובנייה
עו"ד (רו"ח) יואב ציוני
עבירות מס | הלבנת הון | שומות וערעורי מס
אבי אמר משרד עורכי דין
פלילי | משפחה | תעבורה | כלכלי | חדלות פירעון | אזרחי מסחרי
עו"ד נעם שביט
פלילי | פשיעה חמורה | מיסים | הלבנת הון
עו"ד שילה ענבר
כלכלי | פלילי | מיסים | הלבנת הון | ייעוץ לעורכי דין
עו"ד שי שורר
פלילי | כלכלי | פשיעה חמורה | מעצרים וחקירות
גולדמן ושות' – משרד עו"ד
כלכלי | צווארון לבן | עבירות מס | איסור הלבנת הון
עו"ד נס בן נתן
פלילי | כלכלי | פשיעה חמורה | נוער
עו"ד יוסי חמצני
עבירות מס | פשיעה כלכלית | הלבנת הון | צווארון לבן
עו"ד זאב לקט
פלילי | אסירים | פשיעה חמורה
עו"ד גיא רבי
פלילי | אסירים | צווארון לבן | אזרחי | לשון הרע
עו"ד אוריין סהר
אזרחי | מסחרי | צווארון לבן | פלילי
עו"ד חיים שטנגר
משפחה | אזרחי | כלכלי | עסקים | נזיקין | פלילי
עו"ד שאול דבח
פלילי | מעצרים וחקירות | סמים | עבירות מין | אלימות במשפחה | משפחה
עו"ד יואל גולדברג
פלילי | אזרחי | משפחה | מיסים | תעבורה
עו"ד ניר יסלוביץ'
פלילי | פשיעה חמורה | צווארון לבן | בינלאומי | בתי דין למשמעת
עו"ד עמית זיו
מיסים | כלכלי | פלילי | אזרחי | הלבנת הון | חילוט | ניירות ערך
עו"ד שאדי כבהא
פלילי | אסירים
עו"ד שלומי ביזק
פלילי | מעצרים וחקירות | עבירות מין | אלימות במשפחה | פשע חמור
רחמימוב ברקאי – משרד עורכי דין
פלילי | צבאי | תעבורה | מנהלי | נזיקין | לשון הרע
עו"ד ליאור אפשטיין
פלילי | כלכלי | מנהלי | נזיקין
דניאל חקלאי – משרד עו"ד
פלילי | צווארון לבן | דין משמעתי
עו"ד אליה של"ם
אסירים | פלילי | מיסים | כלכלי
עו"ד שוש חיון
פלילי | כלכלי | פשיעה חמורה | צווארון לבן
ד"ר גיל עשת – עו"ד
פלילי | כלכלי | מיסים | מנהלי
עו"ד אייל בסרגליק
פלילי | כלכלי | אזרחי | עסקים ונדלן | אסירים
עו"ד אורן בר עוז
כלכלי | פשיעה כלכלית | הלבנת הון | משפט פלילי
אורי קינן ושות' – משרד עו"ד ונוטריון
פלילי | צווארון לבן | כלכלי | מיסים והלבנת הון
עו"ד אלון דוידוב
פלילי | כלכלי | צבאי
עו"ד סימון חדאד
פלילי | פשיעה חמורה | צווארון לבן
שוורץ, נרקיס, עורכי דין
פלילי | אזרחי | מסחרי | משפחה
עו"ד מנחם רובינשטיין
פלילי | כלכלי | אזרחי | אסירים
עו"ד מיכה גבאי
פלילי | כלכלי | אסירים | צבאי
עו"ד ג'וליאן חדאד
עבירות מס | הלבנת הון | יצוג מול רשויות המס וחקירות
עו"ד אמיר מסארווה
פלילי | תעבורה | אסירים | מעצרים וחקירות
עו"ד איתן כבריאן
פלילי | פשיעה חמורה | הליכי הסגרה | פשיעה כלכלית

עורך דין חשוד בהונאה של מכירת קרקעות חקלאיות בדרום

ההונאה נחשפה בהליך גילוי מרצון לרשויות המס - כאשר התברר ללקוחות כי העורך דין פיתה אותם לדווח על חלק מהעסקאות בלבד, ולא עדכן אותם שעם שינוי היעוד המדינה מפצה את הרוכשים רק בעבור מה שדיווחו * לבקשת הסנגורית, שופט הורה על שחרור החשודים מאחר ורשות המסים עצרה אותם ללא צו מעצר
קרקע חקלאית ליד אשקלון, שנת 2015 (צילום להמחשה, אין קשר לכתבה: נתי שוחט, פלאש 90)

שני עורכי דין מאזור הדרום ומתווך עסקאות נעצרו על ידי יחידת יהלום ברשות המסים בחשד להונאה במכירת קרקעות (26 אפריל).
החשוד העיקרי, עורך דין, חשוד בביצוע עשרות עסקאות למכירת קרקעות חקלאיות בשנים 2011 עד 2020, בהיקפים של למעלה מ-10 מיליון שקלים תוך הונאת רוכשים ורשויות המס, ודיווח לכאורה על סכום רכישה נמוך משמעותית ממחירי הרכישות האמיתיים.
העורך דין מחזיק בקרקעות חקלאיות רבות באזור אשקלון אותן חכר מהמדינה ואת חלקן מכר לרוכשים שונים. בבקשת המעצר נטען כי החשוד הציג לקונים מצג שווא של עסקה אטרקטיבית, של קרקעות לפני הפשרה לבנייה ופוטנציאל רווח גבוה. ביחידת יהלום טוענים כי מצג זה הביא את הקונים להסכים לתנאים שהמוכר (עורך הדין) הציב לכאורה בפניהם: תשלום במזומן, ודיווח על שליש בלבד משווי העסקה לרשות המסים.

בבקשת המעצר נטען כם, כי החשוד המרכזי מכר עשרות חלקות קרקע תוך הסתרת תנאי מהותי בחוזה החכירה מול המדינה מהרוכשים. בחוזה נקבע כי המדינה רשאית להביא את חוזה החכירה לסיום מוקדם יותר, במידה וישונה ייעוד הקרקע. במקרה כזה נקבע, כי החוכר יהיה זכאי לפיצוי עבור הפסד הכנסות עתידי מעיבוד חקלאי בלבד. כלומר, בעוד שהעורך דין הבטיח לרוכשים בחכירת משנה שינוי ייעוד ועליית ערך – בהסכם עם רשות מקרקעי ישראל נקבע כי בכל שינוי ייעוד הקרקע תשוב למדינה, והפיצוי לבעלים יהיה מוגבל.

החקירה נגד העורך דין החלה בעקבות בקשות בהליך לגילוי מרצון שהוגשו על ידי לקוחות שונים לרשויות המס – דיווח בהסכמה על עסקאות אסורות או כאלה שלא דווחו לרשויות. כל אחד מאלה שרכשו ממנו קרקעות בשיטה שהציע, היה שותף לכאורה לביצוע עבירות מס. לטענתם, הם פתחו בהליכי גילוי מרצון לאחר שהבינו כי הם הולכו שולל בעסקאות.

כאמור, לפי הגילוי מרצון ותלונות שמסרו, העורך דין דרש לבצע את העסקאות במזומן מבלי לדווח על מלוא התמורה, תוך שהוא מבטיח פוטנציאל רב להתעשרות. לימים, כאשר המדינה אכן ביצעה את שינוי הייעוד ודרשה לקבל את הקרקעות בחזרה, הרוכשים ספגו הפסד גדול על השקעתם. לצורך חישוב הפיצוי לרוכשים בגין הפסקת החוזה נדרשו הרוכשים להציג את עלות המקרקעין, כפי שהצהירו עליה לרשויות המס, העלות המופחתת כפי שסגרו עם עם העורך דין, אלא שאז התברר להם כי לא רק שהם לא ייהנו משיעור עליית הערך של הקרקע עקב שינוי היעוד, אלא שעליהם לשלם גם מס אחרי ההפסד הנקי.

עסקאות במזומן ללא דיווח על כל התמורה? (אילוסטרציה: @pressfoto מאתר freepik)

בבקשת המעצר של העורך דין הובאה דוגמה: נניח שסוכם על עסקה למכירת מקרקעין ב-130 אלף שקל, ובפועל הצהירו הצדדים על 30 אלף שקל בלבד.
כעת, לאחר ההפקעה כשהמדינה רוצה לפצות את בעלי הקרקע היא קבעה להם פיצוי בסך 70 אלף שקל (בהתאם לעלות עליה הצהירו הצדדים). בפועל, הקונה הפסיד בעסקה זו 60 אלף שקל – הפער בין המחיר האמיתי ששילם, 130 אלף שקל, לבין הפיצוי שקיבל מהמדינה, 70 אלף שקל בלבד.
וזה עוד לא הכל: גם על הפיצוי הזה, שנמוך מהמחיר שהרוכש שילם בפועל, מוטל מס שבח שהקונה נדרש לשלם, מאחר שלפי דיווחיו העלות שלו היתה 30 אלף שקל ונוצר לו רווח לעומת הפיצוי שקיבל. יצא איפוא שרוכשי הקרקעות בעסקאות אלה הפסידו פעמיים: הן באי מימוש הפוטנציאל של עליית הערך, והן בגין המס שנדרשו לשלם עקב ההצהרה שלהם על עלות רכישה נמוכה.
בנוסף על ההפסד, הרוכשים היו שותפים לכאורה לעבירה של הכנת חוזה כוזב במטרה להתחמק מתשלום מס רכישה, וסיוע לאחר להתחמק מתשלומי מס שבח ומס הכנסה.

לאחר סיום הטיפול בהליכי הגילוי מרצון של אותם רוכשים שפנו לרשות המסים, הועבר הטיפול ליחידת החקירות של רשות המסים, יהלום. אז התברר כי מתנהלת חקירה מקבילה ביחידת ההונאה הדרומית של משטרת ישראל, בעקבות תלונות של לקוחות נוספים בעסקאות הנדל"ן הכוזבות לכאורה עם אותו עורך דין.

יחידת יהלום טענה בבקשת, כי הנמכת המחיר לכל עסקה החלה בעשרות אלפי שקלים, ומבדיקת הדוחות של העורך דין והחברה בבעלותו עולה חשד כי השמיטו לכאורה הכנסות במליוני שקלים, אותם גרף החשוד במזומן מלקוחותיו, תוך ביצוע עבירות הלבנת הון.

 

בפרשה נעצרו עורך דין נוסף, שערך את החוזים לעסקאות של העורך דין המרכזי, וכן מתווך בעסקאות. לפי החשד, השניים היו שותפים לתוכנית העבריינית.
בחיפוש שבוצע במשרדו של החשוד העיקרי נתפסו מסמכים, תיקי לקוחות ומזומנים מכספת בשווי מאות אלפי שקלים. יחידת יהלום הודיעה תחילה על עיכובם של שלושת החשודים לחקירה, ואחריה הביאה את שלושתם לבית משפט השלום בראשון לציון, וביקשה הארכת מעצר בארבעה ימים, עד יום חמישי (29 אפריל).
קצין היחידה, נחמיה יוסף, אמר כי פעולות החקירה ברות שיבוש, ועשרות רוכשי קרקעות חקלאיות מעורבים בפרשה.

הסנגורית עו"ד עינב יתח מייצגת את החשוד (עורך דין) העיקרי, עו"ד שרון וקנין מייצג את המתווך, ואילו העורך דין השני מייצג את עצמו.
עו"ד יתח טענה כי החשודים עוכבו לפנות בוקר, כשבידי החוקרים היה צו חיפוש בלבד אך לא צו מעצר, והיא שאלה את נציג "יהלום" מדוע היחידה החוקרת לא ביקשה צו מעצר משופט.
קצין המודיעין של יהלום טען כי "החוק אינו מחייב" הצטיידות בצו מעצר, לטענתו, רק במהלך חקירתם של החשודים הוחלט על מעצרם.
עו"ד יתח אמרה כי מתנהלים הליכים אזרחיים בתביעה שהגישו רוכשי קרקעות נגד העורך דין, והיא נדונה מזה מספר שנים בבתי משפט. עוד היא ציינה, כי העורך דין עצמו הגיש בקשה לגילוי מרצון בעניין אותן עסקאות ב-2016. ברשות המסים הגיבו על כך, כי הבקשה לא אושרה ופירוש הדבר שאין לו חסינות פלילית, גם אם הוא שילם בינתיים את המס האזרחי.

שופט המעצרים ארז מלמד מתח ביקורת על התנהלות יחידת יהלום בנושא המעצר ודחה את בקשת המעצר. "סעיף 4 בחוק המעצרים קובע כי 'מעצר אדם יהיה בצו של שופט, אלא אם כן הוענקה בחוק סמכות לעצור ללא צו'", כתב השופט. "מאחר שמדובר בחקירה שהתנהלה מספר חודשים, ובפרט בשים לב לכך שהיחידה החוקרת התייצבה בפני מותב זה בשבוע שעבר, לא ברור מדוע בחרה היחידה החוקרת שלא לפנות לבית המשפט להוצאת צווי מעצר".
לגופה של הבקשה הוסיף השופט: "העבירות המיוחסות לחשודים אינן מקימות עילת מעצר. הטענה בדבר חשש לשיבוש אין בה ממש בשים לב לכך שמדובר בחקירה המתנהלת מזה זמן רב, וכלל החומרים הרלוונטיים תפוסים בידי היחידה החוקרת".
החשודים שוחררו ללא כל תנאי, מלבד אי יצירת קשר עם מעורבים בפרשה.
בשים לב לטיב החשד והשלב הראשוני, קיבל השופט את בקשת ההגנה לאיסור פרסום שמות החשודים.

אתר "פוסטה" עושה את כל המאמצים לאתר זכויות על תמונות וסרטונים. אולם, בהתאם לסעיף 27א' לחוק זכויות היוצרים כל אדם הרואה עצמו נפגע עקב בעלות על זכויות היוצרים של תמונה או סרטון מוזמן לפנות להנהלת האתר

השארת תגובה

Comments icon

סמן כאן שאינך רובוט

נבנה על ידי אנגורה מדיה
דילוג לתוכן