פרקליטות מחוז מרכז הגישה לבית המשפט המחוזי כתב אישום נגד רואה חשבון ניר שם-טוב מרציאנו (37) מרמלה וחברת מ. ניר, בגין עבירות הלבנת הון בהיקף של 32 מיליון שקל שביצע לכאורה בצ'יינג' בבעלותו בראשון לציון.
לפי כתב האישום, מרציאנו דיווח על רכישות סולר במיליוני שקלים מספקים שונים, כאשר מדובר לכאורה בדיווחים פיקטיביים. הפרקליטות טוענת כי מרציאנו ניכה חשבוניות פיקטיביות מבלי שביצע עסקאות בסולר, על מנת להקטין את חבות המס של החברה ולהתחמק לכאורה מתשלומי מע"מ ומס הכנסה.
עוד נטען בכתב האישום, כי הנאשם ניהל את פעילות הצ'יינג' ודיווחיו באופן מרמתי וביצע ניכיון צ'קים בעשרות מיליוני שקלים עבור גורמים אחרים מאלו עליהם דיווח. נטען כי כך נרשמו הפעולות בחשבונות (כרטיסי לקוחות מסוימים), בעוד שהגורמים אשר הגיעו לצ'יינג', פרטו את הצ'קים וקיבלו תמורה במזומן הם אחרים, אשר לא נרשמו בשום מקום.
לפי כתב האישום, מרציאנו "הסתיר זהותם של לקוחות אחרים… ביצע פעולות בצ'יינג' עבור גורמים אשר לא היו בעלי מעמד גלוי בחברות… והיה מודע לכך כי בכרטיס של אותו לקוח היו מעורבים גורמים אחרים שנהנו מתמורת ניכיון הצ'קים, וכי מקבל השירות הרשום לא ביצע את הפעולות בצ'יינג', חרף הדיווח הכוזב שהעביר לרשות איסור הלבנת הון".
כמו כן נטען, כי הנאשם הסתיר מהבנקים בהם ניהל חשבונות רבים, כי החשבונות מיועדים לניכוי צ'קים עבור הצ'יינג', ומבלי להצהיר כי מדובר בחשבונות בנק עבור נש"מ (נותן שירותים פיננסיים). הפרקליטות טוענת כי הנש"מ חייב להצהיר על מטרת החשבון, כי "בשונה מחשבון בנק פרטי או עסקי, חשבון בנק עבור עסק של נותני שירותים פיננסיים הוא חשבון בנק בסיכון גבוה, שעולה לגביו החשש כי בעליו ינוצלו או ייחשפו לפעילותם של מלביני הון, ומשכך מחויבים הבנקים לפקח באופן מוגבר על פעילות חשבונות נש"מ".
נטען עוד, כי הנאשם קיבל במרמה לכאורה את אישור הבנק לפעילות וניכיון צ'קים בחשבונות, והכשיל דיווחים לרשות לאיסור הלבנת הון.
בבקשת חילוט נכסים שצורפה לכתב האישום, ציין הפרקליט עו"ד טובי הראל כי מחומרי החקירה לכאורה עולה "מעורבותו של גורם נסתר המכונה 'קוקו', שאינו בעל מעמד גלוי בחברת מ. ניר, שהמשיב הרחיקו במהלך חקירותיו ממעורבות בעסק, בין היתר חלוקת רווחים או התחשבנות עסקית ביניהם".
עו"ד אברהם שהבזי ועו"ד אסף אפרתי המייצגים את רואה חשבון מרציאנו מסרו בתגובה כי "מדובר בכתב אישום שטוב היה אם לא היה מוגש. בסופו של יום יתברר כי אין בכתב האישום ולא כלום. אין קשר בין 'קוקו' לבין הצ'יינג של ניר. לקוקו וניר היו עסקאות משותפות בתחום הסולר במשך כארבעה חודשים, הא ותו לא. בעקבות מחלוקות שהתגלעו בעקבותיהם, הגיש ניר תביעה".
עדכון (14 דצמבר)
לבית משפט המחוזי מרכז הוגש כתב אישום מתוקן במסגרת הסדר טיעון. לפי ההסדר שנחתם, הצדדים יבקשו מבית המשפט לגזור על הנאשם תשעה חודשי עבודות שירות וכן חילוט וקנס.
לפרטים נוספים – לחצו כאן
