30 עצורים ומעוכבים בפרשת הלבנת הון, מהילת דלקים והפצת חשבוניות מס פיקטיביות במאות מיליוני שקלים בענף הדלק. החקירה משותפת לימ"ר ירושלים, חוקרי מכס ומע"מ, יחידת יהלום מס הכנסה ומשרד האנרגיה. לפי החשד, חברו גורמים עבריינים יחד עם עורך דין ורואי חשבון, ברשת המונה עשרות מעורבים, בהם בעלי תחנות דלק וסוחרים בענף.
לפי החשד, אנשי הרשת הפיצו וקיזזו אלפי חשבוניות פיקטיביות כדי לנפח הוצאות, להזדכות על מסים ואף להסוות מהילת דלקים, באמצעות שימוש בלא פחות מ-200 חברות שזהותן נגנבה ושימשו כפלטפורמה לתרגילים החשבונאיים. על פי החשד, אנשי הרשת השתלטו על חברות לגיטימיות, באמצעות מסמכים ותצהירים מזויפים שהגישו באופן מקוון לרשם החברות, לשם העברת בעלות לכאורה באותן חברות, תוך זיוף חתימות עורכי דין ורישום "קופים" כמנהלי החברות. בהמשך, חברות אלה הפיצו באמצעות החשודים לכאורה אלפי חשבוניות פיקטיביות לסוחרי דלק, שהזדכו באמצעותן על הוצאות ותשלומי מע"מ ומס הכנסה. בשלב זה היקף העבירות נאמד ב-700 מיליון עד מיליארד שקל.
במשטרה טוענים כי יעד מרכזי של השימוש בחשבוניות הפיקטיביות היה גם למהילת דלקים, והמשווקים הצטיידו בחשבוניות המזויפות כדי ש'יעידו' לכאורה על מקור רכישת מאגרי הדלקים שלהם, שגדלו בשל המהילות האסורות. עם המעבר לחקירה גלויה, נערכו פשיטות על בתיהם ועסקיהם של 30 חשודים ברחבי הארץ כאמור, מטבריה בצפון, דרך בקה אל גרביה, ירושלים ואשדוד, ועד דימונה. במקביל, הוקפאו חשבונות בנק ונכסי נדל"ן של החשודים ונתפסו תשעה רכבי יוקרה ומשאיות לשם חילוט.
החשודים שהובאו להארכת מעצר
יוסי אטיאס (40) מירושלים. בעלים של תחנות דלק ומשווק לחברות בענף. נטען כי קיזז והוציא חשבוניות פיקטיביות במאות מיליוני שקלים. חוקר מע"מ חיים כהן טען בבית המשפט כי אטיאס הוא מהחשודים המרכזיים, שנהנה לפי החשד מפירות העבירה וגרף מיליונים לכיסו. "אנחנו רואים קיזוז חשבוניות פיקטיביות מצד אחד, והחוצפה היותר גדולה היא הוצאת חשבוניות (לגורמים אחרים)", אמר כהן. "לא רק שהחברה ניכתה הוצאות פיקטיביות כדי לא לשלם מע"מ, היא דאגה שאחרים יעשו כמוה בסכומים גבוהים יותר".
לטענת גורמי החקירה, אטיאס הפעיל אחרים שפעלו בשמו – אלו הם ה"קופים" עמם הוא "סוגר מעגל של קבלת חשבונית ומסירת וקבלת כסף", לטענת המשטרה, "הקופים" הם בעלי התפקידים שנרשמו בחברות הקש עליהן התבצעה "השתלטות עוינת", והם מסייעים בהוצאת החשבוניות לפי החשד ובפריטת צ'קים בצ'יינג'ים.
את אטיאס מייצגים עו"ד סימון חדאד ועו"ד ניר ישראל. עו"ד חדאד אמר כי בפרשות רבות דומות, רשות המסים והמשטרה ניפחו חשדות, ואין אינדיקציה שמרשו ידע כי החשבוניות שנמסרו לידיו מזויפות: "מרשי מסר גרסה מפורטת ובה הוא מכחיש כל מעורבות במיוחס לו, מרשי הוא הבעלים של מספר תחנות דלק בארץ ומספק דלקים לחברות חוץ וכל עסקיו מנוהלים אך ורק על פי חוק ובאופן מסודר ביותר. אני מאמין שעם התקדמות החקירה התמונה תתבהר ומרשי ישוחרר לביתו". בשלב זה, מעצרו של אטיאס הוארך עד 13.9.
רינה לוי (45) מירושלים. רשומה כבעלת מניות בחברה א.ב.ע המפעילה תחנות דלק, אולם התברר שהמשטרה מחפשת את בעלה אבי לוי, ומשלא אותר – עצרה את האישה ואף עורך דין, שותפו של לוי (בהמשך). "לחברה שהמשיבה היא בעליה, החלק המרכזי ביותר בפרשייה הזאת. אין יותר מרכזי ממנה. זאת אומרת שהכמות הגדולה ביותר של חשבוניות המס שקוזזו הן מהחברה הזו", אמרו טועני המעצר. "ברור לנו שהלב הפועם ומבצע העבירה העיקרי הינו אבי לוי, בעלה של המשיבה. יחד עם זאת, היא רשומה כבעלת המניות ומודעת למה שקורה בחברה. מתמצאת בעניינים הכספיים וכמובן נהנית מפירות החברה". עוד טענו כי "מעבר לעבירות המע"מ והזיוף, יש עבירות של הונאה בדלקים. נעשו מספר רב של בדיקות על ידי משרד האנרגיה, וב-11 מקרים הדלקים ששיווקו נמצאו לא תקינים".
סנגורה של לוי, עו"ד דודו עמר: "אין לי ספק שהמשיבה עצורה מסיבה אחת מרכזית והיא ש'הלב הפועם' בחברה לא נמצא בידי המשטרה, וכל זמן שכך, המוטיבציה של המשטרה להחזיק אמא לשבעה ילדים, בני 5-20, גבוהה מאד. המשיבה ביצעה פעולות פשוטות מאוד במסגרת עבודתה בתחנת הדלק, ללא הפעלת מחשב, וכל אחריותה היתה בניהול חנות הממכר שנמצאת בתחנה – לא בהנחיית עובדים, לא בידיעה לגבי דלק מהול". שופט בית משפט השלום בירושלים, ביאלין אלעזר, דחה את בקשת המשטרה להאריך את מעצרה של לוי בשמונה ימים ואישר הארכת מעצר מצומצמת ליומיים נוספים בלבד (עד 9 ספטמבר).
עו"ד איתן קוברסקי (70) מירושלים. בסיום שרשרת הארכות המעצר הובא לבית המשפט גם מי שנטען שהיה שותף עסקי של לוי באחת החברות – "האומן שיווק דלקים". לטענת המשטרה החשד המיוחס לקוברסקי הוא כ"שותף בחברות המקזזות חשבוניות פיקטיביות".
עו"ד קוברסקי הוא מוותיקי ובכירי ענף הדלק לשעבר, שימש כמנהל בכיר ב"פז" והיה ממייסדי חברת "דור אלון". נציגי המשטרה, רס"ר ממויה גוודנאו ורס"ב גדי לובין, הודו כי לא ביקשו צו מעצר מראש נגד עורך הדין, כמו שביקשו לגבי יתר החשודים, וההחלטה לעצור אותו התקבלה ברגע האחרון, תוך קבלת אישור מפרקליט המחוז – כנראה לאחר שהתברר שלוי אינו בידיהם. סנגורו של קוברסקי, עו"ד אמנון פרידמן, ציין כי מרשו, בניגוד לדברי המשטרה, הוא בעל מניות יחיד ולוי אינו רשום כבעלים בחברה: "מרשי בן 70 ונמצא בקבוצת סיכון, לכן אבקש שבית המשפט ייקח את זה בחשבון ויאפשר חלופת המעצר כדי לשמור על בריאות מרשי".
השופט אלעזר אמר כי "התשתית הראייתית אכן מבססת חשד סביר ברף הנדרש, יחד עם זאת, מחומר הראיות עולה כי חלקו קטן יחסית ביחס למידת מעורבותו של חשוד אחר בשם אבי לוי". השופט ביקר את היחידה החוקרת על פגמים באופן בו הגישה את בקשת המעצר ועל כך שלא הגישה דוח סודי ביחס לעורך הדין, נוכח מעצרו שבוצע בבהילות. "הגעתי לכלל מסקנה שניתן להורות על שחרורו של המשיב בשל הפגמים שנפלו בהגשת הבקשה… ומאחר שמדובר במשיב כבן 70, ומן הטעמים הבריאותיים". השופט הורה על שחרור למעצר בית ודחה את בקשת המשטרה לעכב עד השחרור עד הגשת ערר.
אמיר האפרתי (64) מירושלים. מעצרו הוארך בהסכמה עד 11 בספטמבר, ולדברי השופט לאחר מכן, "ככל שלא יהיו התפתחויות חקירתיות, ישוחרר בתנאים". מיוצג על ידי עו"ד עמר.
אבי אליאב. בעל חברה להספקת שמנים ודלקים, ועל פי החשד מעורב בהפצת חשבוניות פיקטיביות ממספר חברות נוספות. הסנגור, עו"ד נדב גרינולד, אמר כי החוקרים הציגו לאליאב מסמכי התאגדות עליהם הוא חתום לכאורה בחברות קש, והוא טען כי לא מדובר בחתימה שלו: "אבקש להורות ליחידה החוקרת לבדוק את גרסת המשיב". השופט אלעזר האריך את מעצרו של אליאב עד 10 בספטמבר וציין כי גם במקרה הזה, "מצופה מהיחידה החוקרת לבצע את הפעולות בנות השיבוש… על מנת שניתן יהיה לבחון שחרור בתנאים מתאימים".
אבי מזרחי (26) מירושלים. לטענת המשטרה, נרשם כאיש קש בכחמש חברות, ואיפשר את הוצאת החשבוניות הפיקטיביות על שם אותן חברות בהיקף עשרות מיליוני שקלים. נציג רשות המסים כהן אמר כי "נכון שתפקידו מוגדר כ'קוף' של אפרתי ואליאב, לפי החשד, אבל בתיקי רשות המסים לקוף יש תפקיד מהותי בעבירה. אי אפשר להוציא חשבוניות פיקטיביות ולפרוע את הכספים בלי ה'קוף' שמבצע פעולות". הסנגור, עו"ד גיא זהבי, הדגיש מנגד כי מזרחי מסר תלונה למשטרה לפני מספר חודשים, על כך שמישהו עושה שימוש מזויף בתעודת הזהות שלו. מעצרו של מזרחי הוארך עד 10 בספטמבר.
נגב אלול (28) מקצרין. לטענת היחידות החוקרות, מדובר בעוד צעיר שגויס כאיש קש במספר חברות שהועברו על שמו במרמה על פי החשד, תוך שיתוף פעולה שלו. לפי הנטען, אותן חברות הוציאו בחתימתו, ועל פי הנחיית קודקודי הרשת, חשבוניות כוזבות בלמעלה מ-100 מיליון שקלים. הסנגור, עו"ד גולן מאירי, ציין כי "המשיב חי בצמצום ומדובר באדם שולי בפרשה, שלא גרף שום רווח". לדבריו, החברות הרשומות על שם אלול משווקות שמנים, ולא מדובר בחברות פיקטיביות כנטען. השופט אלעזר ציין כי לפי החשד קוזזו חשבוניות מס של חברות אלה במרמה, ו"מדובר בכספים גדולים שנגזלו מהקופה הציבורית". גם מעצרו הוארך עד 10 בספטמבר.
בני ניסימוב. מיוצג על ידי עו"ד מיכאל עירוני. מעצרו הוארך עד 10 בספטמבר.
זוהיר אבו עמאר (59) מבקה אל גרביה. יוצג על ידי עו"ד פאיז יונס. לפי החשד, הופעל על ידי אחר בפרשה. בית המשפט קבע כי גם חלקו קטן, ושחרר אותו למעצר בית.
עדכון: מעצרים נוספים
אבי לוי (50) מירושלים. הובא להארכת מעצר ברביעי (9.9) אחרי שלדברי המשטרה הסתתר יומיים. הוא חשוד מרכזי בפרשה ומיוחס לו קיזוז והוצאת חשבוניות פיקטיביות במאות מיליוני שקלים. אשתו רינה לוי שנעצרה קודם – שוחררה. אבי לוי המיוצג על ידי עו"ד דודו עמר, אמר כי הוא בענף הדלק 20 שנה, אבל בעל החברה (א.ב.ע) במסגרתה נטען שבוצעו העבירות, כשנה וחצי. בנוגע לחשד למהילת דלקים בתחנות הדלק שלו, טען לוי כי מדובר בעלילה. השופט ביאלין אלעזר קבע כי "חלקו של המשיב דומיננטי" והורה על מעצרו עד 16.9.
רון אטיאס (42) מירושלים (נעצר 9.9). אח של יוסי אטיאס אשר נעצר קודם. לפי החשד, קיזז חשבוניות בחברה שבבעלותו, מ.רשת. חלק מהחשבוניות הפיקטיביות, קיבל לטענת רשות המסים מאבי לוי ומחברות קש נוספות. גם הדלק שמכר לפי הנטען לא תקין. עורכי הדין ניר ישראל וסימון חדאד: "הרשויות חקרו אודות הפעילות העסקית של מרשנו עובר לפרוץ, ובחרו לא לעשות דבר. הסחורה בפועל נרכשה ונמכרה, אין מדובר בחשבוניות פיקטיביות". גם מעצרו הוארך עד 16.9.
יורם אליאב (58) מחולון. נהג מונית בעיסוקו. נעצר בבית המשפט כאשר בא לדיון בעניין בנו, אבי אליאב (המשטרה טענה שלא אותר קודם), אך למחרת בדיון הארכת המעצר של האב, השופט ביאלין אלעזר הורה על שחרורו עקב מחדל של המשטרה ושב"ס אשר לא הביא אותו מבית המעצר. המשטרה ערערה לבית משפט המחוזי והדיון התקיים פעם נוספת מבלי שהחשוד הובא. השופטת שירלי רנר שוב קיבלה את עמדת הסנגור עו"ד חן הולנדר, ויורם אליאב שוחרר חרף טענת המשטרה כי השחרור יגרום נזק ממשי לחקירה.
בינתיים, מעצרם של אבי אליאב, בני ניסימוב ונגב אלול הוארך עד 14.9.
עו"ד אורי וקובי גולדמן ממשרד גולדמן ושות' מייצגים רואה חשבון שנחקר ושוחרר לאחר חקירה.
