האחים אמיר ואיציק דיין, חברי "מועדון המיליארדרים" של ישראל, המחזיקים ברשת מלונות קראון פלאזה בישראל ובנכסי נדל"ן רבים באירופה (גרמניה, שוויץ ועוד) נעצרו בחודש שעבר לחקירה בחשד להונאת מס. כך הותר לפרסום.
נטען כי במשך שנים התחמקו האחים דיין מלשלם מסים על הכנסות של מאות מיליוני שקלים מחו"ל, לאחר שהציגו לרשות המסים מצג שקרי לכאורה כי אימפריית הנדל"ן שלהם מוחזקת על ידי נאמנות זרה שהוקמה על ידי האבא של גרושתו של איציק דיין והסבא של בנותיו – ג'קי מלכה.
מלכה הוא אזרח צרפתי בן 90, ומשום שהוא כ"יוצר הנאמנות" לכאורה תושב זר, האחים דיין לא דיווחו על פעילותם בחו"ל ולא שילמו עליה מסים בישראל. ברשות המסים טוענים כי "הנאמנות היא פיקציה" והאחים דיין מישראל שלטו בחברות בחו"ל, והסבא הצרפתי מצד הגרושה שהוצג כמקים הנאמנות, היה בעצם "קוף" על פי החשד.
ברשות המסים הסתייעו במודיעין מרשויות מס זרות על בסיס אמנת חילופי מידע בין מדינות, וטוענים שכל הכנסותיו המדווחות של הסב בצרפת הן 30 אלף אירו – אך לא הסתפקו בכך. סמנכ"ל רשות המסים רולנד עם-שלם פנה אל מלכה, דובב אותו בצרפתית, וגבה את גרסתו, אשר לפי רשות המסים מבססת את החשד שהאחים דיין השתמשו לכאורה בו כדי להתחמק מתשלום מסים, מאחר שהוא מכחיש כי הקים את מבנה הנאמנות הזרה.
במשפחת דיין טוענים מנגד כי אין לתת משקל גדול מדי לעדותו של הסב בן ה-90, מפני שהגרסה שלו היא חלק מסכסוך הגירושין במשפחה.
חוקר מס הכנסה אבי אוחיון אמר בבית המשפט עם מעצרם של האחים דיין, בחודש שעבר, כי "מחומר החקירה שנאסף עולה שהאחים מאחת המשפחות העשירות בישראל רימו לכאורה את רשות המסים, בכך שהציגו מצג שווא לפיו נכסיהם הרבים בשווי מאות מיליונים מוחזקים בנאמנות על ידי תושב צרפת בן 91, אשר מתכחש לכך בכל תוקף, כדי להתחמק מתשלומי מסים בישראל בגובה של עשרות מיליוני שקלים".
לפני מספר שנים נקבע תיקון בחוק, כך שגם אם מקים הנאמנות הוא תושב חוץ והנאמן (עו"ד) הפועל מטעמו הוא תושב חוץ, ורק הנהנים מרווחי הנאמנות הם בישראל, על הנהנים לדווח. בעקבות התיקון, הנאמנות של פעילותם הכלכלית של האחים בחו"ל החלה להגיש דוחות בישראל מ-2015.
עורכי הדין ד"ר חיים גבאי ונתי שמחוני, המייצגים את האחים דיין, אמרו כי בעקבות התיקון, הגשת הדוחות ובאישור פקיד שומה, האחים דיין "גיירו" נכסים בשווי של כמיליארד שקל (182 מיליון אירו) שמוחזקים בחו"ל ו"הלבינו" אותם בישראל, כך ששילמו עליהם בסך הכל 2 מיליון שקל מס בארץ.
ברשות המסים לא מקבלים את הטענה הזו, ואומרים כי אישור פקיד שומה להכיר בנכסים שנצברו בחו"ל ללא תשלום מסים, הושג במרמה לפי החשד ובמצג כוזב, משום שמלכתחילה העסקים של האחים דיין בחו"ל, כמו רשת בתי אבות בשוויץ, הוקמה ונשלטה על ידם, ולא על ידי מי שהוצג כיוצר הנאמנות.
רשות המסים טוענת כי בידיה "ראיות חיצוניות, ולא רק מהגרושה של איציק דיין".
השופטת אירית מני-גור מבית משפט השלום בתל אביב האריכה ב-9 בנובמבר את מעצרם של אמיר ואיציק דיין ביומיים, לאחר מכן אישרה את שחרורם בהפקדה של 300 אלף שקל כל אחד והפקדת דרכונים.
השבוע, שופטת בית המשפט המחוזי מעין בן ארי אישרה את החקירה לפרסום וקיבלה את עמדת מס הכנסה כי "נודעת חשיבות ליידוע גורמים בנקאיים ולקוחות פוטנציאליים אודות החשדות, נוכח היקף העלמת המס הנטענת ואופן ביצועה".
מעורכי הדין שמחוני וגבאי נמסר: "אמיר ואיציק דיין הינם אנשי עסקים מכובדים שמעולם לא דבק בהם כל רבב. הנושא הנבדק ברשות המסים – שהולדתו בסכסוך גירושין – הינו מורכב והאחים דיין יוצגו, בהקשרו, על ידי מיטב המומחים. בשל כך, ראוי היה כי הנושא ייבחן במישור האזרחי בלבד. אמיר ואיציק פועלים בשקיפות ובשיתוף פעולה מלא מול רשות המיסים ובטוחים כי בסיום החקירה יתברר כי לא נפל כל דופי בהתנהלותם".
