אחרי כמעט 10 שנים של חקירה, פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה כתבי אישום נגד תת אלוף (מיל') גל הירש, יניב אדם, עודד שכנאי ומיכאל בנימיני (21 אוקטובר).
האישומים הוגשו בעבירות מס במסגרת הייצוא הבטחוני לגיאורגיה באמצעות חברת דיפנסיב שילד בישראל, וחברות שהוקמו בגיאורגיה ובמקלטי המס בפנמה ובאיי הבתולה הבריטיים.
הירש היה מועמדו של שר בט"פ לשעבר, גלעד ארדן, להתמנות כמפכ"ל המשטרה בשנת 2016. כפי שפורסם בלעדית באתר "פוסטה", המינוי נגדע באיבו בשל מידעים שהעבירו לישראל סוכני אף.בי.איי, מידעים שלשכת היועץ המשפטי לממשלה דאז, יהודה וינשטיין, העבירה לבדיקה ראשונית אצל מי שהיה אז מנהל המחלקה הפלילית בפרקליטות המדינה, עו"ד ג'ואי אש. ממנו הועבר המידע לאגף החקירות והמודיעין של המשטרה, אז בפיקודו של ניצב מני יצחקי, ולרשות איסור הלבנת הון.
המידע הבסיסי דיבר על תשלומי שוחד לבכירים בגיאורגיה ועל חשבונות בנק זרים בהם הירש וחבריו הסוו לכאורה את הכנסותיהם בגיאורגיה, באמצעות מערך חברות מסועף שהגיע לכאורה עד מקלטי המס בפנמה ובאיי הבתולה.
בתחילת החקירה טענו נגד ניצב יצחקי, כי כל מטרתה היתה למנוע את המינוי של הירש לתפקיד המפכ"ל, נטען אז כי צמרת המשטרה המציאה את החקירה כדי לטרפד מינוי של אדם חיצוני לתפקיד המפכ"ל. החקירה נמשכה על ידי צוות משותף ביאח"ה-להב 433 ומס הכנסה בסיוע הרשות לאיסור הלבנת הון. ההתפתחויות הדרמטיות נרשמו כאשר המומחים של הרשות לאיסור הלבנת הון יירטו את החשבונות בשוויץ ובמדינות נוספות.
במקביל, חוקרי יאח"ה הצליחו לאסוף ראיות משמעותיות בארץ, בין היתר כפי שפורסם ב"פוסטה" הם גייסו עד מדינה מהליבה של קשירת הקשר בפרשה ותחזוק הפעולות האסורות. מדובר בעורך דין, שהיה היועץ הפיננסי של דיפנסיב שילד והנאשמים בעסקיהם בגיאורגיה ובשוויץ, אבל מאוחר יותר הוא הסתבך בעבירה חמורה ונשפט למאסר ממושך. בזמן שהותו בכלא נוצר קשר עם היחידה החוקרת במשטרה והיועץ הסכים לחשוף את כל התיעוד העסקי והבנקאי של החבורה.
רק בעניין החשדות לתשלום שוחד למי שהיה אז שר הביטחון של גיאורגיה, מטעמים פוליטים ויחסים בינלאומיים לא התגבשה אז תשתית ראייתית מספיקה להגשת כתב אישום נגד הנאשמים בישראל.
על פי כתב האישום, בין השנים 2007 ל-2009 עסקו שכנאי, הירש, בנימיני ואדם מול משרד ההגנה בגיאורגיה בייעוץ בטחוני, אימון והכשרה של כוחות צבאיים, ותיווך בעסקאות למכירת ציוד צבאי מישראל. לפי הנטען, הירש ושותפיו ביקשו לחלק ביניהם את ההכנסות שצמחו להם מרווחי השותפות, בהיקף כולל של עשרות מיליוני שקלים, תוך התחמקות מתשלום מס בישראל על קבלת הכנסות אלו לידיהם.
על מנת להתחמק מתשלום המס, לכאורה, קיבלו הנאשמים את חלקם ברווחי השותפות לחשבונות בנק בחו"ל, חלקם חשבונות הרשומים על שם חברות זרות בשליטתם, תוך התחמקות מהצהרות הון וחובות דיווח לפקיד השומה בארץ.
לפי כתב האישום, לחברות אלו לא היתה פעילות עסקית ממשית במסגרת פעילות השותפות בגיאורגיה, והן נועדו בעיקר להחזקת חשבונות בנק לצורך קבלת חלקם של הנאשמים ברווחי השותפות וחלוקתם ביניהם, באופן שסייע להם להתחמק מתשלום מס בישראל.
הפרק של גל הירש
בכתב האישום נטען כי כחלק מפעילותו המרמתית כלפי רשויות המס זרמו הכנסותיו של הנאשם הירש לחשבונות בנק בשוויץ, לרבות חשבון בשוויץ הרשום על שם חברת קש מפנמה העונה לשם "טמפלטון", וזאת לצורך התחמקות ממס. לפי הנטען, גל הירש היה בעל השליטה בחברה מפנמה אשר החזיקה בחשבון גם בשוויץ, הכל לצורך קבלת הכנסותיו לכאורה מהפעילות בגיאורגיה.
בהצהרת הון של הירש לשנת 2008 לפקיד שומה בישראל הוא לא דיווח על השליטה שלו בטמפלטון או על החזקת כספים בחשבון החברה בשוויץ, בהיקף של כ-3.5 מיליון שקלים, מיליון דולר.
עוד נטען, כי חברת טמפלטון מפנמה היתה חברת קש שלא סיפקה כל שירות עבור הפעילות בגיאורגיה, לבד מהתחמקות מדיווח ותשלום מס בישראל, לכאורה.
בהיותו תושב ישראל ובהתאם לסעיף 131 לפקודת מס הכנסה הירש היה חייב בדיווח לפקיד השומה על מלוא הכנסותיו מגיאורגיה ובתשלום המס. בסך הכל, נטען, כי בדו"ח כוזב שהגיש על הכנסותיו לשנת 2008 השמיט הירש לכאורה הכנסות של כשישה מיליון שקל, שהופקדו בחשבונות הבנק האישיים שלו בשוויץ או בחשבון על שם טמפלטון.
גם בדו"חות השנתיים שהגיש לפקיד שומה תל אביב לשנות המס 2007 עד 2009 הוא לא הצהיר לכאורה על קיומה של השותפות ועל נכסיו בחו"ל.
לפי כתב האישום, בשנת 2009, כאשר הירש ביקש להעביר חלק מההכנסות מגיאורגיה לחברה ישראלית הרשומה על שמו, הוא הנפיק לחברה הפנמית חשבוניות כוזבות – מחברת גל הירש בע"מ הישראלית לחברת טמפלטון מפנמה בגין "יעוץ ותיווך בעסקאות בינלאומיות". חשבוניות אלה, נטען, כיסו העברות של 3.3 מיליון שקל מחברת הקש לכאורה טמפלטון לחשבון גל הירש בע"מ בשוויץ.
בנוסף נטען כי הדיווח של החברה הישראלית לרשויות המס נמסר בדחייה של שנה, על מנת לאפשר להירש לנכות, לכאורה שלא כדין, הוצאות בסך של 800 אלף שקל.
פרקליטיו של גל הירש, עורכי הדין נבות תל-צור, גיורא אדרת וטל שפירא מסרו: "קיבלנו בצער את ההודעה על הגשת כתב האישום. עם קריסת תיקי השוחד שהובילו שלא בצדק לסיכול מינויו של הירש לתפקיד מפכ״ל משטרת ישראל, נותרנו עם כתב אישום רעוע בחשד לעבירת מס בקשר עם אירועים שהתרחשו בשנת 2007, לפני לא פחות מ-14 שנה"
עורכי הדין אומרים עוד כי "במשך מספר ישיבות שימוע הצגנו בפני הפרקליטות באריכות ראיות חד משמעיות לכך שכל דיווחיו של הירש נעשו כדין וכי שולם מס מלא בגין הכנסותיו, וסברנו כי בכך יסתיים סוף סוף עינוי הדין הכבד שהוא מנת חלקם של הירש ומשפחתו מאז פתיחת החקירה כנגדו, לפני שש שנים. מהיכרותנו את העובדות אנחנו מאמינים כי לאחר שמיעת הראיות והטיעונים בית המשפט יזכה את הירש מכל אשם".
שאר הנאשמים
לפי כתב האישום, בשנים 2007 עד 2009 הנאשם עודד שכנאי לא דיווח בדוחותיו על הכנסה אישית בסך של 19.5 מיליון שקלים לפחות, כמו כן נטען כי חברה באיי הבתולה נשלטה על ידי שכנאי.
נגד השותף מיכאל בנימיני נטען, כי לא דיווח על הכנסה אישית בסך 13.4 מיליון שקלים.
בהקשר שלהם נטען, כי מערך מסועף של חברות, ההסכמים וחשבונות בנק רבים בהם נעשה שימוש נועדו כאמור לסייע לנאשמים לקבל את הכספים, תוך הסוואת היותם נהנים בהם.
פרקליטיו של שכנאי, עורכי הדין ז'ק חן, משה מזרחי, שי אילון ואלדד נח, מסרו: ״שש וחצי שנים של עינוי דין ולמעלה משנתיים בהן התיק שהה בפרקליטות. לא ניתן שלא להתקומם על הקשחת הלב והבחירה להגיש בכל זאת כתב אישום תוך התעלמות מוחלטת מטענות הגנה מוצקות המגובות בראיות לפיהן בתקופה המדוברת היה מר שכנאי תושב חוץ שבאמתחתו גם חוות דעת מתאימה שעלתה בקנה אחד עם קביעותיהם של מספר פקידי שומה בעניינו".
יניב אדם מודה
נגד הנאשם יניב אדם, אביו של הזמר עומר אדם ומפקד יחידת שלד"ג לשעבר, הוגש כתב אישום נפרד במסגרת הסדר טיעון. אדם יודה כי בשנים הרלוונטיות הוא לא דיווח על הכנסה בסך 3.6 מיליון שקלים שצמחה לחברה באמצעותה פעילותה בחו"ל, וזאת ללא הצדק סביר. אדם יודה בעבירה של מסירת דיווח לא נכון והצדדים יעתרו לעונש מוסכם של שישה חודשי עבודות שירות וקנס של 100 אלף שקל, זאת רק לאחר הסדרת חוב המס של אדם מול רשות המסים.
פרקליטיו, עו"ד מיכל רוזן עוזר ועו"ד משה מזרחי מסרו: ״לאחר שנים ארוכות הוסכם כי ניתן ליחס ליניב אדם עבירת מס, שהיא ברף הנמוך של רשלנות. הסכמתו להסכם מבטאת לקיחת אחריות על אירוע מלפני 14 שנים ואת רצונו לשים את האירוע מאחוריו".
מזעזע,כבר אין במי להאמין במדינה הזאת,הכל פשע מאורגן אחד גדול,אין היום אמון באף אחד,מדינת עולם רביעי,עובדים עלינו בעיניים שלטון הצחוק המושחת.