בית משפט המחוזי בירושלים גזר יותר מתשע שנות מאסר על אמיר האפרתי (68), עבריין הונאה ותיק, שהיה מנהל החשבונות ו"המוח הכלכלי" בהתארגנות של חברות בתחום הדלק והסולר, להפצת אלפי חשבוניות פיקטיביות במאות מיליוני שקלים.
באמצעות חברות הקש שהפעיל האפרתי ואלפי מסמכים מזויפים שניפק, הזדכו בעלי חברות דלק וסולר על תשומות, התחמקו מתשלום מס בהיקפים עצומים וקיבלו כיסוי חשבונאי לפעילות לא חוקית ומכירת דלק שנמהל.
זו אחת מפרשות החשבוניות הפיקטיביות הגדולות שנחשפו בשנים האחרונות, בחקירה של ימ"ר ירושלים ורשויות המס.
על פי כתב האישום, האפרתי "גנב את זהותן" של חברות קיימות על ידי הגשת מסמכים מזויפים לרשם החברות, והקים עם אחרים חברת קש ייעודית.
במסגרת הסדר הטיעון, הוא הודה כי הוציא בשמן של חברות אלה 3,289 חשבוניות פיקטיביות בהיקף של יותר מ-500 מיליון שקל (חצי מיליארד שקלים), במסגרת הרשת העבריינית.
הלקוחות שלו – "חברות מקזזות" שקנו ממנו את החשבוניות לצרכי קיזוז מס – הוציאו המחאות למראית עין. האפרתי חתם בחותמת מזויפת בגב ההמחאות, ובפועל החזיר אותן לידי המקזזים אשר פרטו את הכסף אצל נותני שירותי מטבע והשתמשו בו לצרכיהם, אחרי שהשאירו עמלה מכל המחאה בידי האפרתי והמתווכים.
האפרתי פעל בדרכי מרמה שונות לחיזוק מצגי השווא מול רשויות המס, וזייף גם תעודות משלוח של דלק וסולר והסכמי אספקה, הכל על מנת ליצור מראית עין של פעילות עסקית ומכירת סולר המוצגת בחשבוניות, תוך הפעלת אנשי קש לחתימה על מסמכים.
לאחר מעצרו בנובמבר 2021, סיפר פקד אריה מלכא מצוות החקירה בימ"ר ירושלים, כי בכרטסות על שמות חברות הקש נפדו צ'קים בשווי מאות מיליוני שקלים על ידי מורשי חתימה שהופעלו על ידי האפרתי כ"קופים". המטרה: לאפשר לעבריינים הפועלים בתחום המסחר בדלק להציג כיסוי חשבונאי מזויף לקיזוז מע"מ ומס הכנסה בעשרות מיליוני שקלים, ולתת כיסוי גם למכירות דלק מהול. בכתב האישום הוסבר כי לקוחותיו העבריינים של הנאשם, פעלו לרכוש סולר ולמהול אותו.
כתוצאה מהמהילה, נוצר אצל הלקוחות מלאי דלק "עודף" וגם הכנסתם החייבת במס גדלה. המוהלים פנו לנאשם, שהעמיד להם חברות קש המתחזות לספקים, שהוציאו חשבוניות פיקטיביות וגישרו על הפערים בדרך להלבנת העסקאות.
האפרתי עוסק ב"מקצוע" כבר 30 שנה. מגזר הדין עולה כי הוא ריצה חמישה מאסרים, חלקם ארוכים לשנים רבות על עבירות זיוף ומרמה בתחום המס והפשיעה הכלכלית. מאסרו הראשון היה בשנת 1994.
כפי שפורסם באתר "פוסטה", אחת מהרשעותיו האחרונות היתה על הונאה משותפת של בנק דיסקונט, יחד עם כדורגלן העבר פליקס חלפון. האפרתי רקם עסקה פיקטיבית שהוצגה בפני הבנק, לשם קבלת מימון עבור חלפון ושותף נוסף לרכישת מכונות שתייה אוטומטיות, כביכול.
האפרתי זייף חשבוניות מס של ספקית המכונות, והעביר לבנק עם מכתב מחלפון המאשר כביכול את קבלת המכונות. דיסקונט העביר הלוואה בגובה העסקה. בפועל, חלפון השתמש בכספים להחזר חובות בשוק האפור.
על האפרתי נגזרו בפרשה 18 חודשי מאסר.
בשנת 2017 בתיק נוסף, האפרתי הורשע בעבירה של של תחבולה, וביקש הקלה בעונש על בסיס מסמך רפואי, שגם הוא התברר בהמשך כמזויף.
בתיק הנוכחי וכאשר הגיע כבר לגיל 68, האפרתי בחר להודות בעבירות בשלב מוקדם. עם זאת טען באמצעות סנגוריו – עורכי הדין צבי קלנג ויעל פטובי – כי היה "בורג קטן" בכמה התארגנויות עברייניות שלהן סיפק שירותים.
השופטת עינת אבמן-מולר קבעה כי חלקו בעבירות היה דומיננטי, משמעותי ואף יוזם.
פרקליטות מחוז ירושלים ביקשה להטיל עליו 12 שנות מאסר לאור התחכום של רשת ההונאה, היקף העבירות, העבר הפלילי והנזק העצום לקופת המדינה.
השופטת כתבה בגזר הדין כי קיים קושי לתת אמון בנאשם, וציינה גם כי הוא לא תיקן אף חלק מהנזק הכלכלי ולא הסיר מחדלים מול רשויות המס. עם זאת, לאור שיתוף הפעולה שלו, הודאתו וקבלת האחריות, וכן גילו ומצבו הרפואי, נגזרו עליו תשע שנות מאסר "בלבד".
לעונש יצורפו שבעה חודשים נוספים, מחציתם במצטבר, כתנאי מתיק קודם. כמו כן צורף קנס של שני מיליון שקל, שאם לא ישולם – יופעלו שמונה חודשי מאסר נוספים.
במסגרת הפרשה הוגשו כתבי אישום נגד ארבעה נאשמים נוספים, אשר עניינם מתנהל בימים אלו בבית המשפט.
מה זה גאון של אמא העתיק את הרעיון מ המאפיה האיטלקית בניו-יורק