 |
| רווח קל של מיליארדים (אילוסטרציה) |
יצחק (צחי) כהן, ממנהלי ההשקעות המוסדיים החזקים בארץ, שניהל את תיק המניות של מעל 200 אלף חוסכים בשמונה קרנות הפנסיה הוותיקות "עמיתים", הודה במסגרת הסדר טיעון בעבירות תרמית בניירות ערך, קבלת דבר במרמה בנסיבות מחמירות, מרמה והפרת אמונים בתאגיד, עבירות מס והלבנת הון – ועשוי להישלח לשלוש שנות מאסר בפועל לפי ההסכמה שהושגה בין הפרקליטות לבין סנגוריו.
ההסדר שהוצג ביום חמישי לבית המשפט המחוזי בתל אביב, כולל הסכמה גם על עונשו של הנאשם השני לצידו של כהן – גיסו, עו"ד יוסי גרצ'יקוב מחדרה. עו"ד גרצ'יקוב הודה בסיוע למרמה והפרת אמונים בתאגיד ובעבירת איסור הלבנת הון, ואם יאושר ההסדר, הוא ירצה שישה חודשי מאסר בפועל בעבודות שירות וישלם קנס של 700 אלף שקל. לעומת זאת, על גובה הקנס שישלם כהן אין הסכמה.
לפי כתב האישום, כהן, תושב כרמי יוסף, ניצל את תפקידו, מעמדו וסמכויותיו בקרנות הפנסיה, ורתם את הפעילות המוסדית ואת כספי מאות אלפי החוסכים לטובת השאת רווחים אישיים אסורים בסך 7.7 מיליון שקל לו ולגיסו, ועל חשבון החוסכים.
כהן (46), איש שוק הון בכיר ובעל ניסיון, עבד בקרן מבטחים בשנים 2005-2012, ובמסגרת תפקידו הופקד על ניהול המסחר במניות עבור חוסכי "עמיתים" – הגוף המאחד את כל שמונה קרנות הפנסיה הוותיקות, ההסתדרותיות לשעבר, שהולאמו ב-2003. מדובר באחד מגופי ההשקעה המוסדיים הגדולים בארץ, המנהל כספים של 215 אלף גמלאים ו-135 אלף מבוטחים, בהיקף של 160 מיליארד שקל.
כחבר ועדת ההשקעות של "עמיתים" והאחראי להוצאת מדיניות ההשקעה לפועל, רתם כהן את העוצמה והיקף הכספים המנוהלים על ידו, וניצל את מעמדו כבעל שיקול הדעת הבלעדי בקביעת זהות המניות שיירכשו לחוסכי "עמיתים", כמותן, מחירן ועיתוי ביצוע העסקאות – כל זאת כדי להשיא לעצמו רווחים פרטיים, תוך ניגוד עניינים חריף עם טובת מאות אלפי חוסכים שאת עניינם היה אמור לשרת.
לפי כתב האישום, כבר בסמוך לתחילת עבודתו, יזם כהן תוכנית ולפיה ינצל את שליטתו בניהול תיק המניות של "עמיתים" לטובתו ולטובת בני משפחתו, כאשר השותף לרווחים היה גיסו, עו"ד גרצ'יקוב, העוסק בתחום תביעות נזיקין.
 |
| עו"ד יוסי גרצ'יקוב |
עו"ד גרצ'יקוב העמיד לרשות כהן את חשבונו הפרטי ביובנק, ואיפשר לו לפעול בו בחופשיות, תוך שהוא מסתיר את העובדה שכהן נהנה בחשבון. לפי כתב האישום, השניים התחלקו ברווחים אסורים של כ-7 מיליון שקל ביחס של 70 אחוז לכהן ו-30 אחוז לגרצ'יקוב.
וזו היתה תוכנית הפעולה. שלב ראשון, בחירת מניה להשקעה: כהן בוחר מניה ספציפית להשקעה עבור קרנות הפנסיה של "עמיתים".
שלב שני, רכישה לחשבונות הפרטיים: ביודעו כי הרכישות שיבצע עבור "עמיתים" יביאו לעליית שער המניה, הקדים כהן ורכש את המניה בשוק עבור החשבון הפרטי השייך לעו"ד גרצ'יקוב.
שלב שלישי, רכישת המניה לחשבונות "עמיתים": לאחר שסיים את איסוף המניות לחשבון הפרטי, התחיל כהן להעביר הוראות לברוקרים לאסוף את המניות בשוק עבור "עמיתים".
שלב רביעי, מכירת המניה מהחשבונות הפרטיים: לאחר ששער המניה עלה בשיעור הרצוי, החל כהן למכור את המניות שאסף בחשבונות הפרטיים. לרוב, הוא הזרים הוראות מכירה מהחשבונות הפרטיים עוד טרם סיום הרכישות על ידי קרנות "עמיתים", ובכך יצר למעשה עסקאות מתואמות, כאשר קרנות "עמיתים" קנו את המניה ביוקר מחשבונו של עו"ד גרצ'יקוב.
על פי כתב האישום, בוצעו לפחות כ-470 עסקאות קנייה ומכירה מתואמות בין החשבון הפרטי בו פעל כהן לחשבונות קרנות "עמיתים" שבניהולו, במחזורי מסחר שהגיעו לעשרות מיליוני שקלים. כדי להגדיל את סך רווחיהם, מינפו כהן ועו"ד גרצ'יקוב את השקעותיהם במניות באמצעות אשראי בנקאי של שני מיליון שקלים. מתווה הפעילות הזה הבטיח להם רווח גבוה, כמעט ללא סיכון פיננסי.
לפי כתב האישום, כהן מעל בחובת האמון שלו כלפי חוסכי "עמיתים", והפר את האיסור החל עליו להימצא במצב של ניגוד עניינים בין עניינו האישי לבין טובתם של לקוחות קרנות הפנסיה, ואת האיסור להחזיק ולרכוש ניירות ערך עבור עצמו.
 |
| השופט חאלד כבוב |
נציגי פרקליטות מחוז תל אביב (מיסוי וכלכלה), עורכי הדין דנה אוסמו ואסף עיסוק, טענו כי הנסיבות המחמירות שבהן פעל כהן התבטאו במצג השווא שהציג בפני מעסיקיו, בהיקפי המסחר העצומים, ברווח הגבוה שהפיק, במשך הזמן הארוך של הפעילות, בשיטתיות ותחכום הפעילות, בניצול מעמדו, תפקידו הבכיר והאמון שניתן בו ובעובדה שגרם לפגיעה בחשבונות החוסכים לפנסיה. השופט חאלד כבוב הרשיע את כהן ועו"ד גרצ'יקוב בעובדות כתב האישום המתוקן וקבע מועד לטיעונים לעונש.
בפרקליטות אומרים כי מדובר בתיק ראשון של עבירות תרמית בניירות ערך אשר אליהן צורפו גם עבירות מס. מדובר בחלק ממגמה התופסת תאוצה, להוסיף עבירות מס לכתבי אישום בעבירות חמורות. בעבר הפרקליטות הצהירה כי תצרף עבירות על פקודת מס הכנסה לתיקים בתחומים המוגדרים כ"מחוללי פשיעה מרכזיים" כמו הימורים, סחר בסמים וסחיטת דמי חסות, וכעת מיושמת פרקטיקה זו לראשונה גם בתיק מתחום ניירות ערך, בנימוק שהמרמה השיטתית יצרה לכהן "מקור עיסוק" נוסף והכנסה גבוהה לא מדווחת.
מקורבי עו"ד גרצ'יקוב אומרים כי "יוסי לא ידע על התוכנית המרמתית. הוא נתן את הפלטפורמה, פתח את החשבון על שמו אך לא ידע שנעשית בו פעילות של הרצת מניות. שיקול הדעת הבלעדי בחשבון היה של צחי. עו"ד גרצ'יקוב הועמד לדין על כך שהסתיר את העובדה שצחי נהנה בחשבון ועל כך שסייע לו לעבור על האיסור לסחור בניירות ערך עבור עצמו".
התיק נחקר על ידי מחלקת חקירות, מודיעין ובקרת מסחר ברשות ניירות ערך ועל ידי פקיד שומה חקירות תל אביב והמרכז.
כהן יוצג על ידי עורכי הדין יעל גרוסמן ורוני בלקין. גרצ'יקוב יוצג על ידי עורכי הדין איריס ניב סבאג ואלון ביכלר. את תגובתם של הסנגורים לא ניתן היה לקבל.
