 |
| ענבל אור (מתוך סרטון פרסומת ביוטיוב) |
רשות המסים ירדה בשלב זה מהעץ של ייחוס עבירות הלבנת הון לענבל אור. בשבועות האחרונים הסירה רשות המסים את צווי החילוט שהטילה על הנכסים וחשבונות הבנק הפרטיים של אור. זאת, בעקבות עתירה של עו"ד ירון גולדמן ממשרד גולדמן-אייזנברג, המייצג את ענבל אור מול רשות המסים בהיבטים הפליליים.
באפריל 2016 אישר בית המשפט הוצאת שמונה צווי חילוט לעיקול ותפיסה של כל רכושה הפרטי, חשבונות ודירות. זאת, מכוח חשד לביצוע עבירות פליליות של הלבנת הון. הנכסים שנתפסו בהליך זה הם כאמור בבעלותה הפרטית של אור, אלה שמפרק החברות עו"ד איתן ארז לא שם עליהם את ידו, מאחר שהמנדט שלו נוגע רק לכינוס נכסי החברות.
תזכורת: לבקשות ההקפאה, הפירוק וסדרת הדיונים בכינוס של חברות ענבל אור, קדם מהלך של רשות המסים בתחום הפלילי. בפברואר 2016 הובאה אור לבית המשפט בפעם הראשונה, לקביעת ערבויות לשחרורה על ידי חוקרי מע"מ. היא נחשדה בעבירות מסים והלבנת הון פליליות. בבקשה לבית המשפט נטען כי אור התחמקה באופן עקבי ממסירת מסמכים בקשר לפעילותה העסקית, שנדרשה למסור למחלקות הביקורת שביצעו ביקורת שגרתית על אמיתות דיווחיה למע"מ. רשות המסים טענה כי אור התעלמה מחובתה למסור מידע ולא התייצבה לחקירות שנקבעו איתה – התנהלות המעוררת חשד שיש לה מה להסתיר. אור נחשדה בהעלמת מסים מהכנסות של עשרות מיליוני שקלים וכן בהוצאת חשבוניות פיקטיביות במיליוני שקלים.
אור שוחררה בערבויות, ובהמשך מע"מ הוציא לה שומות עם דרישה לתשלום של 25 מיליון שקל. המהלך הפומבי של הבאתה לבית המשפט בחשד לעבירות מסים, היה המבוא לנפילתה הפומבית המהירה. הניצרה שוחררה באחת: אחרי רשות המסים, הגיע בנק מזרחי שסגר לאור את קווי האשראי, ואחרי הבנק הגיעו שאר הנושים המודאגים לכספם ולנכסים בהם השקיעו. מכאן, המפולת היתה בלתי הפיכה, וה"מניה" ששמה ענבל אור צללה כתוצאה מהליכים אזרחיים. לבקשת הנושים, בית המשפט הוציא צווי הקפאה ולחברות בבעלותה מונה מנהל מיוחד, עו"ד ארז, שחשף את התנהלותן הכספית. הליך הכינוס והחלטת הפירוק של השופט איתן אורנשטיין, נובעים מהיעדר הסולבנטיות, יכולת החזרת החוב, של החברות.
 |
| עו"ד ירון גולדמן |
במקביל, מתחת לראדאר התנהלו דיונים גם בקשר לחילוט במסלול הפלילי. הודעת רשות המסים לבית משפט השלום בירושלים, על ביטול צווי החילוט, מצביעה לדברי עו"ד גולדמן כי "המדינה הבינה, בהגינותה, את מה שטענו מהתחלה: שאין כאן עבירה של הלבנת הון. היו דברים אחרים – חוסר שימת לב, מחלוקת כספית, אולי מחדלים אזרחיים, אבל כוונה פלילית להונות את מע"מ – לא היתה פה", אומר עו"ד גולדמן.
רשות המסים חשדה בענבל במסירת דיווחים כוזבים, אבל כדי להוכיח את החשד ברף הפלילי, יש להוכיח כוונה (להונות) ומודעות. אור טענה שעל כל הכנסותיה יש "ניירת" גלויה ואי תשלום המס המלא, ככל שהיה, נופל בגדרי מחלוקת אזרחית, והאחריות למחדל אם היה, היתה של מייצגיה.
בדיון בחודש פברואר כשהובאה לבית משפט בחשד לעבירות המס, פנתה אור לשופט ובמסגרת דבריה הטילה את האחריות לטעות על משרד עורכי הדין ומשרד רואי החשבון שליווה אותה. לטענתה, "היו מיילים שלא ידעתי עליהם. כשידעתי (על מחדלי המס) לקחתי שוברים והלכתי למע"מ באותו רגע".
בהודעת רשות המסים האחרונה לבית המשפט נאמר כעת, כי אין מקום בשלב זה לצווי חילוט בשים לב לעילות החילוט שהינן הלבנת הון ועבירות מקור המקימות אותן.
עו"ד גולדמן אמר בתגובה: "אני רואה פער גדול בין תדמיתו הציבורית של התיק לבין העובדות המשפטיות. ללא ספק, יש בדבר סימן חיובי לבאות ואנו ממתינים להמשך משא ומתן עם שלטונות מע"מ על פתרון המחלוקות במסגרת בירור והסדר אזרחי".
