התביעה נגד רו"ח של יונט-קרדיט: התעלמו מהתרמית עם קבוצת זועבי

23 משקיעים בחברת יונט קרדיט הגישו תביעה על סך 38 מיליון שקל נגד פירמת רואי החשבון קוסט פורר גבאי את קסירר, מבית ארנסט אנד יאנג (EY), משרד רואי החשבון האחראי על הביקורת של החברה הציבורית לאשראי חוץ בנקאי יונט קרדיט (3 ינואר).
בין התובעים משקיעים פרטיים וגם גופים ציבוריים שקנו אגרות חוב של יונט, ביניהם הקיבוץ הארצי, קיבוץ מענית, קיבוץ ראש הנקרה, קיבוץ בית העמק ועוד. סך ההלוואות שהעמידו יחד התובעים לחברה בין השנים 2019 ל-2021, לאחר שפורסמו דוחות הסקירה של רואי החשבון בהם נכלל מידע מטעה, עולה על 40 מיליון שקל.

ביולי 2022 התגלתה המעילה בחברת האשראי ונעצרו בעלי השליטה בחברה – צחי אזר, שי פנסו, שלמה אייזיק והמנהל בפועל של סניף נצרת, יצחק אביתר.
הם נחשדו בעבירות של הונאה וגניבת כספי ציבור בהיקף של עשרות מיליוני שקלים.
יו"ר דירקטוריון החברה, שר האוצר לשעבר משה כחלון, נחקר בחשד לעבירות של אי דיווח.
לאחרונה החקירה הושלמה והתיק הועבר ממחלקת חקירות ברשות ניירות ערך לפרקליטות.

בתביעה האזרחית שהגישו המשקיעים נטען, כי רואי החשבון שחתמו על הדוחות הכספיים של יונט קרדיט כשלו בתפקידם כשומרי סף, מחדל שאיפשר לראשי יונט להציג דוחות כוזבים לציבור המשקיעים, תוך טשטוש העסקאות הפליליות לכאורה וסיכוני אשראי מוגברים של הנהלת החברה.
עוד נטען בתביעה, כי EY אפשרה הצגת פרטים מטעים ושגויים, ואף החסירה גילויים בשורה של מסמכים, חוות דעת ודוחות ביקורת שערכה על החברה, ופורסמו באתר הבורסה לניירות ערך.

התובעים מפנים לעובדות לכאורה העומדות גם במרכז החקירה הפלילית של החברה. לפי הנטען, יונט הציבורית בצעה עסקה סיבובית שמטרתה העשרה של בעלי השליטה – אזר, פנסו ואייזיק – על חשבון המשקיעים, תוך ביצוע לכאורה של מעילה בכספים.

מדובר בשתי עסקאות שבוצעו במקביל תוך הטעיה:
האחת, דווח כי בעלי השליטה יעבירו מחברה פרטית שבבעלותם (יונט הפרטית) 50 מיליון שקל במזומן ליונט הציבורית שנסחרת בבורסה, ובכך יגדילו את ההון של החברה הציבורית ויקבלו הקצאת מניות נוספת.

השנייה, עוד לפני העסקה הנ"ל בוצעה עסקה אחרת ומפוקפקת לכאורה, במסלול ההפוך, שבה יונט הציבורית קנתה מבעלי השליטה את תיק האשראי הפרטי שלהם בשווי זהה של 50 מיליון שקל, ובאותה הזדמנות רכשה מיונט הפרטית הלוואות פגומות.
המשקיעים טוענים, כי העסקה הזו בוצעה באופן עקלקל, יונט הציבורית העמידה הלוואות ב-50 מיליון שקל לשורה של לקוחות, שחלקם היו לווים של יונט הפרטית וחלקם גורמים הקשורים לבעלי השליטה. חלק מהלווים האלה, נטען, היו שותפים של בעלי השליטה ואף שותפים בניהול יונט, וחובות שלהם הועמסו על גבה של יונט הציבורית.

התביעה מתייחסת בין השאר להלוואות שמשכו לכאורה מיונט הציבורית משפחת זועבי מנצרת ויצחק אביתר, שהיו שותפים בניהול הסניף הצפוני של החברה הציבורית.
לפי התביעה, משפחת זועבי, ממשפחות העסקים המוכרות בנצרת, בראשות עבד אל קאדר זועבי וסאמר זועבי, תפעלה את סניף נצרת של יונט אשר כונה גם "סניף זועבי". במקביל, נטען, לקח חלק בתפעול פעילות הסניף מטעם בעלי השליטה, יצחק אביתר, למרות שמדובר בעבריין פיננסי מורשע המוכר היטב בסצינת השוק האפור וארגוני הפשע.
כפי שפורסם לראשונה באתר "פוסטה", אביתר קיבל את התפקיד בעסקה המפוקפקת למרות שהורשע לפני כעשור בפרשה מתוקשרת של הלבנת הון והונאה בחשבוניות פיקטיביות במאות מיליוני שקלים, וריצה מאסר ממושך.
רק לאחרונה אביתר נפצע קשה כאשר רכב בו נסע התפוצץ במה שמוגדר במשטרה כניסיון חיסול בדרום חיפה.

על פי התביעה, בראשית 2021 נחתמו הסכמי הלוואה בין יונט הציבורית לבין עבד אל קאדר זועבי ואיציק אביתר, במסגרת הסכמים אלה יונט הציבורית העמידה להם אשראי של 37 מיליון שקל. על פי התביעה, מדובר למעשה בחובות שהיו למשפחת זועבי ואביתר כלפי מי מבעלי השליטה – פנסו, אייזיק ואזר – כך שיונט הציבורית קנתה מיונט הפרטית את ההלוואות האלה מבלי שנכתב בהסכמים מהי תקופת ההלוואה ומהם מועדי הפירעון והחזרי הריבית להם התחייבו זועבי ואביתר. 

בתביעה נטען ,כי הסכמים אלה הוצגו לדירקטוריון יונט באופן כוזב ומטעה, ורואי החשבון המבקרים של יונט במשרד EY התעלמו מהם תוך התרשלות בזיהוי הנורות האדומות הרבות.
כך למשל, נטען, רואי החשבון לא התריעו כי מתוך סך של כ-50 מיליון שקל, 37 מיליון שקל ניתנו כהלוואה לקבוצה מנצרת, לשם רכישת תיק ההלוואות של יונט הפרטית, וכי לקבוצת זועבי קשרי עבודה עם יונט הציבורית.

בודק חיצוני שמינתה יונט ביוני 2022 לאחר גילוי חוסרים בקופת החברה, רו"ח עופר אלקלעי, מצא כי למרות התחייבות הלווים מקבוצת נצרת להתחיל בתשלומי הריבית שנה לאחר העמדת ההלוואה, לא שילמה קבוצת הלווים ולו תשלום ריבית אחד.

בתביעה נטען עוד, כי בעסקאות הסיבוביות "יונט הציבורית לא קיבלה דבר מבעלי השליטה – פנסו, אייזיק ואזר – כנגד הקצאת מניות, בוודאי שלא נכסים ממשיים בשווי 50 מיליון שקל.  תיק 'הנכסים' של יונט הציבורית גדל לכאורה ב-50 מיליון שקל לאור ששת הסכמי ההלוואה (בין היתר עם זועבי), אך התמלא בהלוואות שאין מאחוריהן כיסוי.
"על רואי החשבון היה לבדוק את טבען מהותן ואיתנותן של עסקאות אלו, בפרט כשמדובר בעסקה בה לבעלי השליטה יש עניין מובהק. היקף האחריות של ארנסט אנד יאנג רחב וחל כלפי נושים ומשקיעים, שחשופים למסמכי החברה ומקבלים את החלטותיהם בהתאם. תפקידה של הפירמה כרואת חשבון המבקרת את דוחותיה של החברה הציבורית היה לשמש כשומר סף עבור המשקיעים, להתריע על אי סדרים ופעולות אסורות, ולוודא שלא נעשות 'טעויות' שמקורן בתרמית".

בתביעה שהוגשה באמצעות עורכי הדין רם ז'אן ודנה בטאט, ממשרד עמר רייטר ז'אן שוכטוביץ', נטען כי "אלמלא ההפרות ורשלנות ארנסט אנד יאנג יכולים היו התובעים לדרוש לפדות את אגרות החוב קודם קריסת החברה".
ממשרד ארנסט אנד יאנג בישראל לא נמסרה תגובה.