אישום: הבעלים של חברות דלק בתל-אביב קיזז חשבוניות פיקטיביות במיליארד שקל

רשות המסים הגישה לבית משפט השלום ברמלה את כתב האישום האחרון והמרכזי בפרשה שזכתה לכינוי "כוכב נולד", ובמסגרתה נחשפה לכאורה תוכנית עבריינית רחבת היקף לניכוי חשבוניות פיקטיביות בענף הדלקים, בהיקף של מאות מיליוני שקלים.

כתב האישום הוגש נגד:
איש העסקים שלמה אלון יעקובסון (58) מתל אביב – בעלים של החברות אלגרנטי-טרנטו וקליר-תחבורה, שעסקו באספקת סולר ומכירת דלקים באמצעות צי משאיות לתחנות דלק ולמוסדות.
זאב שמיין (54) מכפר סבא – מי שניהל יחד עם יעקובסון את החברות.
יהודה טל (70) מתל אביב, הנאשם כי פעל בשליחות השניים מול נותני שירותי מטבע.
אינאס שוויכי (41), מנהלת חשבונות ממזרח ירושלים.
וראאד שעאר (45), בעלה לשעבר של שוויכי.

ההיקף הכספי של העבירות המיוחסות ליעקובסון ושמיין מסתכם בכ-166 מיליון שקל כל אחד, היקף העבירות המיוחסות לשוויכי ושעאר מסתכם בכ-156 מיליון שקל כל אחד, והיקף העבירות המיוחסות ליהודה טל מסתכם בכ-45 מיליון שקל.

לפי כתב האישום, יעקובסון ושמיין רכשו מאדם בשם נאדר ג'אבר, תושב ג'לג'וליה (שהודה והורשע בנפרד על חלקו בפרשה), בעבור תמורה כספית, תשתית של חברות קש למטרת ניכוי והוצאת חשבוניות פיקטיביות.
התשתית נערכה וסופקה לנאדר ג'אבר על ידי מנהלת החשבונות שוויכי ובעלה ראאד שעאר, והיא כללה לכאורה שמות של חברות קש, מסמכי התאגדות של החברות, אישורי ניכוי מס במקור, מסמכים מזויפים בנוגע למורשי חתימה בחברות, תעודות זהות מזויפות של בעליהם, דו"חות מע"מ מזויפים שהוגשו לכאורה על ידי אותן חברות וכרטסות הנהלת חשבונות כוזבות.

בכתב האישום נטען כי על בסיס תשתית חברות-הקש שסופקה על ידי ג'אבר, שוויכי ושאער – יעקובסון ושמיין הוציאו "לעצמם" חשבוניות פיקטיביות, מחברות הקש לחברות קליר ואלגרנטי שבניהולם, על מנת להפחית את חבות המס של קליר ואלרגנטי.

את החשבוניות הפיקטיביות לכאורה כללו יעקובסון ושמיין בספרי הנהלת החשבונות שלהם, וניכו בדיווחיהם התקופתיים למע"מ את המס הגלום באותן חשבוניות.
עוד נטען, כי באמצעות חברות הקש הפיצו יעקובסון ושמיין חשבוניות פיקטיביות גם לחברות נוספות שבבעלות אחרים, וסייעו גם להם לרמות את רשויות המס.

יהודה טל מואשם כי פעל מטעם יעקובסון ושמיין, כגורם הפעיל מול נותני שירותי מטבע (צ'יינג'ים). במסגרת פעילותו קיבל מיעקובסון ושמיין צ'קים שנועדו לכאורה כתשלום לחברות הקש, ופדה אותם תמורת מזומן שאותו העביר חזרה ליעקובסון ושמיין. כך, בסיועו של טל, נוצר מצג שווא של התנהלות חשבונאית תקינה.
בשיטה זו, על פי כתב האישום, נוצרה מכונה משומנת של הונאת מע"מ כדי לחמוק מתשלומי מס במאות מיליונים.

יעקובסון ושמיין הוציאו לכאורה מחברות הקש לחברות שבניהולם 3,406 חשבוניות פיקטיביות בסכום כולל של מיליארד שקל, וניכו בדיווחים התקופתיים למע"מ את מס התשומות הגלום בהן. סך המס ממנו השתמטו יעקובסון ושמיין, לפי הנטען, בסיועם של שוויכי, שאער ונאדר ג'אבר עמד על 156 מיליון שקל.

עוד נטען כי בנוסף הוציאו יעקבסון ושמיין לחברות אחרות 360 חשבוניות פיקטיביות על שם חברת אלגרנטי ועל שם חברות הקש בסכום כולל של 63 מיליון שקל ,במטרה לסייע ללקוחותיהם להתחמק מתשלום מס. סך המס הגלום בחשבוניות הפיקטיביות שהוציאו לאחרים עומד על 9.5 מיליון שקל.
כך, סך המחדל הפלילי הכולל המיוחס ליעקובסון ושמיין עומד על 166 מיליון שקל.

העבירות בוצעו לפי הנטען בשנים 2013-2018 ובתקופה זו פעל יהודה טל לפי הנטען בצ'יינג'ים בשליחותם של יעקובסון ושמיין, ומשך כספי מזומן בסכום עתק של 313 מיליון שקל, שהיוו תמורה לספקים הפיקטיביים (חברות הקש) לפי מצג השווא. בפועל, נטען, הכספים חזרו לידי יעקובסון ושמיין, ללא תשלום מס.

כחלק מיצירת מצג השווא, נטען כי החברות של יעקובסון ושמיין חתמו על חוזי התקשרות כוזבים עם חברות הקש בפני עורך דין , ולמעמד החתימה על החוזים שלחו שוויכי ושעאר יחד עם נאדר ג'אבר, אנשים שהציגו עצמם בכזב כבעלים של חברות הקש או כמורשי חתימה מטעמם, וציידו אותם לכאורה בתעודות זהות מזויפות.
נטען כי יעקובסון ושמיין שילמו לג'אבר תמורה כספית חודשית בסך 10,000 שקל, ולשוויכי ושעאר עמלה כספית הנגזרת מסכומי החשבוניות (30 אגורות לכל ליטר דלק).

התיק החל בחקירה שהובילה יחידת חקירות מכס ומע"מ תל אביב כבר ב-2018. כתב האישום מוגש אחרי יותר משש שנים, ברשות המסים תולים את התקופה הממושכת ביריעה רחבת ההיקף וכן מציינים שבמסגרת הפרשה כולה הוגשו כבר חמישה כתבי אישום.

על כתב האישום חתומים מנהלת היחידה המשפטית מחוז מרכז ברשות המסים, עו"ד עילית פאלוך, ראש צוות התביעה עו"ד אור הדאיה, וכן עו"ד איתן לאמעי ועו"ד דביר עמר.
את הנאשם המרכזי יעקובסון מייצג עו"ד תמיר סולומון.