היחידה לתיקים מיוחדים במע"מ טוענת בכתב אישום שהגישה בחודש האחרון לבית משפט השלום בתל אביב, כי יניב פרשה (40) מבית דגן עמד בראש רשת עבריינית אשר הפיצה מאות חשבוניות פיקטיביות לחברות שונות בסכום כולל של 279 מיליון שקל, ובכך עקצו חברי הרשת ולקוחותיה לכאורה מע"מ בסכום של יותר מ-40 מיליון שקל מקופת המדינה.
במסגרת הפרשה הוגשו כתבי אישום נוספים נגד:
אחיו של יניב, נסים רוזן-פרשה (36) מבית דגן
אסף דוד מור (31) מלוד
משה קדוש (35) מתל אביב
יוסף זריהן (31) מתל אביב.
בכתבי האישום נטען כי יניב פרשה "מוביל התוכנית" הפיץ חשבוניות פיקטיביות על שם עשר חברות ועוסקים שונים – כאשר באף אחת מהן הוא לא היה בעל מניות או תפקיד.
בחלק גדול מהמקרים נטען כי הוא "גנב" את זהות החברות והפיץ על שמן חשבוניות פיקטיביות ללא ידיעת בעליהם, בהיקפים של עשרות מיליוני שקלים.
בנוסף, לפי כתב האישום פרשה עשה שימוש ב"קופים" שפתחו חברות קש על מנת שישמשו כפלטפורמה להפצת מאות חשבוניות פיקטיביות ומכירתן לכאורה, בהדרכתו.
פרשה נעצר מספר פעמים בעשר השנים האחרונות, במסגרת חקירות פשיעה כלכלית של להב 433 ורשות המסים, ונחשד כספק מרכזי ומתווך למכירת חשבוניות פיקטיביות, בין היתר עבור רשתות של מבריחי זהב, וסוחרי זהב גנוב או מוברח משטחי הרשות הפלסטינית.
על מנת למכור את הזהב לחברות לגיטימיות, הוקמו חברות קש שסיפקו חשבוניות כיסוי פיקטיביות והסוו את מקור המכירה של הזהב המוברח. החברות הפיקטיביות גבו לכאורה עמלה עבור החשבוניות שמכרו ולא שילמו מסים, מע"מ העסקאות נשאר לכאורה בכיסם.
בכתב האישום נטען כי פרשה לא היה רשום באף חברת קש שהוקמה לצורך עסקאות כאלו ואחרות, אבל הוא היה הרוח החיה בהן – למשל בחברה בשם "בראי בא מסחר כללי במתכת עדינה ותכשיטים".
אסף דוד-מור בעל המניות הרשום בחברה זו, פעל לפי הנטען ביחד עם פרשה ובהדרכתו ככלי להוצאת 127 חשבוניות פיקטיביות לעסקים שונים, בסכום של 32 מיליון שקל.
נטען כי מור רשם את החשבוניות הפיקטיביות על שם חברת בראי בא, לכאורה בהתאם להנחיותיו של יניב פרשה, וחתם עליהן. כמו כן נטען כי מור הוא גם האיש שפעל בצ'יינג'ים ופדה צ'קים שהתקבלו מהלקוחות שקנו ממנו לפי הנטען את החשבוניות הפיקטיביות.
15 חשבוניות מס בסכום של 4.5 מיליון שקל הוצאו על ידי מור ופרשה בין היתר לרשת תכשיטים מוכרת, רשת תכשיטי צבאן, המפעילה עשרות חנויות ברחבי הארץ, ובכך הם סיבכו את בעלי הרשת בחשד לקניית חשבוניות פיקטיביות לשם ניכוי תשומות והתחמקות ממס. בעניינה של הרשת טרם התקבלה החלטה סופית.
לבעלי רשת התכשיטים נערך שימוע, בו הוא הציג לכאורה ראיות כי קנה זהב ושילם עליו, כך שהעסקאות היו אמיתיות ולא עסקאות "נייר" בלבד להזדכות במס. רשות המסים טוענת כי בכל מקרה, החשבוניות פיקטיביות כי החברה המוכרת, הנשלטת לכאורה על ידי פרשה, היא ישות פיקטיבית שאינה קשורה לעסקה ושימשה רק כמתווכת ומכשירת המכירה.
לפי כתב האישום, פרשה ומור התחמקו גם מתשלום מס העסקאות בחברת הקש, באמצעות חשבוניות מס מזויפות נוספות, שרשמו והוציאו "לעצמם" מחברות אחרות, וקיזזו אותן בספרים.
בסך הכל ליניב פרשה מיוחסת הפצת 346 חשבוניות פיקטיביות בסכום של קרוב ל-300 מיליון שקל.
לנסים רוזן-פרשה מיוחסת הפצת חשבוניות כוזבות ב-64 מיליון שקל.
לזריהן מיוחסות עבירות הפצה ב-37 מיליון שקל וניכוי מס תשומות כוזב ב-16 מיליון שקל.
כדרכה של רשות המסים, כתבי האישום מוגשים אחרי שנים רבות מאוד, כאשר כל העבירות המיוחסות הן מהשנים 2015 עד 2017 לכל המאוחר, ויתכן כי זו אחת הסיבות בגינה לא מיוחסת לנאשמים הלבנת הון.
סנגורם של יניב ונסים פרשה מסר בתגובה: "מרשיי טרם קיבלו את כתב האישום האמור לידיהם. מרשיי כופרים מכל וכל באישומים הנטענים כלפיהם. לאחר קבלת כתב האישום וכל חומרי החקירה תינתן תשובה מפורטת לטיעונים כלפי מרשיי".
רולקס ביד 2, דירה במגדל יוקרה
בתוך כך, אסף דוד מור, אחד הנאשמים בתיק עם פרשה, הודה בשבוע שעבר במסגרת הסדר טיעון בחמישה תיקים פליליים אחרים של הונאה, שנוהלו נגדו במקביל.
מור הורשע בעשרות עבירות של זיופים ושימוש במסמכים מזויפים, גניבה, סחיטה באיומים, קבלת דבר במרמה, התחזות והונאות בכרטיס אשראי.
בין היתר עולה, כי הוא עקץ עשרות אנשים שפרסמו למכירה באתר יד 2 מחשבים, טלפונים, אופניים חשמליים ועוד.
כך, באחד מעשרות מקרים דומים, אדם פרסם שעון רולקס למכירה ב-44 אלף שקל. מור התקשר, הזדהה בשם פיקטיבי כ"רן אריאלי" וביקש לקנות את השעון. הוא זייף אישור העברה בנקאית על סך 40 אלף שקל מחשבון בנק פיקטיבי וצירף צילום דרכון מזויף.
כדי להפיג את חששו של המתלונן, מור הציע להתקשר לבנק מזרחי טפחות ולצרף נציג מהבנק לשיחה. לאחר מספר שניות בהן נשמעה מנגינת ההמתנה של בנק מזרחי טפחות, מור ניתק את הבנק משיחת הוועידה ונותר על הקו עם המתלונן, אז הוא התחזה כנציג הבנק ו"אישר" את ההעברה. השעון נשלח במונית. כאשר המוכר גילה כי הוא נעקץ, מספר הטלפון של מור כבר היה מנותק.
בתיק נוסף עלה, כי כאשר מור עבד לפני מספר שנים כמוכר בחנות סמסונג בקניון עזריאלי במודיעין, הוא עשה שימוש בפרטי לקוח ורכש על חשבונו שמונה מכשירי טלפון בעסקאות פרטיות.
בכתב אישום נוסף בו הודה מור במסגרת ההסדר, הוא ביצע הונאות בכ-150 אלף שקל בעסקאות שביצע עם כרטיסי אשראי של אחרים. העסקאות לא נועדו ל"הישרדות" אלא למימון רמת חיים גבוהה, למשל מימון דירה בשכירות במגדלי U בתל אביב, ביצוע טיפולים אסתטיים וקניית גורי כלבים מסוג פומרניאן בשווי 10,000 שקל האחד.
לפני שמיעת טיעונים לעונש, מור הופנה לתסקיר שירות מבחן לבקשת סנגורו עו"ד יוסי ציטיאט. הפרקליטות תבקש להטיל עליו מאסר ממושך.
