כתב אישום בתיק חשבוניות פיקטיביות נגד הבעלים של תכשיטי צבאן

לבית משפט השלום בתל אביב הוגש כתב אישום על הונאת מע"מ נגד איש העסקים בכור צבאן ונגד החברה בבעלותו "צבאן בכור תכשיטים" המפעילה עשרות חנויות בקניונים ברחבי הארץ.

היחידה לתיקים מיוחדים במע"מ טוענת כי החברה ניהלה ספרי חשבונות כוזבים.
נטען כי צבאן (70) הכניס לספרים 25 חשבוניות מס פיקטיביות בסכום של 7.7 מיליון שקל, שקיבל מספקי קש, וניכה את סכומי המס המגולמים בחשבוניות בדיווחים התקופתיים למע"מ, במטרה להתחמק מתשלום מס בנסיבות מחמירות.

סכום המע"מ הכלול באותן חשבוניות נטענות כפיקטיביות עמד על 1.1 מיליון שקל. לפי כתב האישום, החשבוניות קוזזו כתשומות על ידי חברת התכשיטים במטרה להתחמק מתשלום מע"מ.
העבירות הנטענות בוצעו לכאורה בשנים 2015-2016 ונחשפו בעקבות חקירה של רשת מפיצי חשבוניות פיקטיביות וחברות קש שפעלו בתחום הסחר בזהב, שסיפקו חשבוניות ללקוחות ועסקים שונים על מנת לתת כיסוי למסחר בזהב מוברח או לנפח תשומות לכאורה.

אגב, באותן שנים שבהן לטענת רשויות המס עקצה "תכשיטי צבאן" את קופת מע"מ, צבאן היה שותף ובעל מניות בקבוצת הניהול של מועדון הפועל תל אביב בכדורגל. לאחר שקבוצת הניהול עם צבאן ואמיר כבירי עזבה, המועדון הגיע לכינוס נכסים והמנהלים המיוחדים שמונו להפועל דרשו מצבאן חוב שהיה חייב לטענתם למועדון.

בתיקים רבים של רשות המסים, התיקים מוגשים שנים לאחר החקירות הפליליות. יחידות התביעה של רשות המסים סובלות ממחסור בתובעים רבים, גם דוחות מבקר המדינה מהשנים האחרונות התריעו על כך.
התוצאה: חלה ירידה ניכרת מתמשכת במספר התיקים הפליליים המוגשים בגין סחר בחשבוניות פיקטיביות – כאשר הענף מניב רווח עצום לארגוני פשיעה שמפיצים ומוכרים את החשבוניות.

בנוסף, התיקים שמתנהלים מוגשים בשיהוי של שנים תוך גרימת עינוי דין לנחקרים.
לבכור צבאן נערך שימוע במחלקה המשפטית של מע"מ לפני הגשת כתב האישום. בשימוע הוא טען כי בניגוד לעולה מהאישום, החשבוניות דווחו בגין עסקאות אמיתיות בזהב שקנה ממתווך והוא סבר שמקורו של הזהב לגיטימי וניכה תשומות כדין.

סנגוריו של צבאן, עורכי הדין עמית בר-טוב ושלום ברמן מסרו בתגובה: "המדינה העלתה המון טענות כנגד מרשנו, ו-50 אחוז מהטענות נמחקו עוד בשלב השימוע. אנו סמוכים ובטוחים כי אף יתר הטענות העולות מכתב האישום ימחקו על ידי בית המשפט והצדק ייצא לאור, במיוחד לאור העובדה כי מרשנו קיבל את כל הזהב ושילם את כל המע"מ בגין העסקאות".