חמש שנים לאיש השוק האפור נסים דג'לדטי

נסים דלג'דטי. צילום: יוסי זליגר

בית משפט השלום בתל אביב גזר 63 חודשי מאסר בפועל וקנס של 400 אלף שקל על איש השוק האפור נסים דלג'דטי (59) שהורשע בהעלמת הכנסות של 40 מיליון שקל באמצעות חברות קש שנרשמו בזהות בדויה. דג'לדטי, שניהל משפט מלא, מערער בימים אלה לבית משפט עליון על גזר דין נוסף שנגזר עליו לפני שנה – 30 חודשי מאסר על עבירות מרמה והלבנת הון בגין זיוף ייפוי כוח והשתלטות על נכסי שותפו, האוליגרך היהודי אלכסיי זכרנקו, שנעלם ברוסיה לפני שמונה שנים וכנראה נרצח.

דג'לדטי ניהל עסקים שונים, לרבות עסקי מסחר, אשראי, מימון, מתן הלוואות וניכיון צ'קים. בתחילת שנות האלפיים הוא הוכרז פושט רגל אך המשיך בפעילותו העסקית באמצעות חברות זרות ומקומיות, בהן שלט באמצעות אנשי קש. בין השנים 2002 עד 2008 צמחו לדג'לדטי הכנסות של כ-40 מיליון שקל, עליהן הוא לא דיווח.

בשנת 2004, לאחר שהופטר מפשיטת הרגל, הקים דג'לדטי הקים "אינפיניטי בית השקעות" ומסר את מניותיו כחודש לאחר הקמתו לחברה רוסית לקידוחי נפט בשם "טרנס נפטא", תמורת מאות אלפי דולרים. פרקליטות מיסוי וכלכלה טענה, כי כי דג'לדטי פעל לאורךשניםכדי להימלט מתשלוםחובות במסגרת פשיטת הרגל והתנהל מתחת לראדאר, תוך גלגול עשרות מיליונים. התובע עו"ד נעם עוזיאל אמר כי הנאשםהגיע לרמה של "חזירות" כאשר דיווח על שנים בהן לא היו לו הכנסות, או שההכנסות היו ברמת מינימום. באשר לנזק שנגרםלקופת המדינה, ציין התובע כי לפי הפסיקה המבחן הוא מבחן ההכנסה ולא מבחן הרווח או המס המתחייב.

הסנגור עו"ד צבי קלנג ציין כי מרשו מעולם לא הסתבך בפלילים עד לפשיטת הרגל שלו, ולאחר מכן טעה בשיקול הדעת כשהסתיר כסף מנושים. כיום הוא לדבריו מביע חרטה. היקף מחדלי המס, ציין, אינם כפי שמציגה המדינה ומתנהל הליך שומה אזרחי כדי להגיע להסדר.

השופטת דנה אמיר כתבה בגזר הדין: "סוג זה של עבירות – בבסיסו בצע כסף וביסודן מרמה. יש טעם בדברי המאשימה לפיהם המדובר בנסיבות יוצאות דופן הנובעות לא רק מהיקף התיק, אלא גם מהאופן בו התנהל הנאשם בעת ביצוע העבירות וממידת המרמה והשיטתיות בה נקט".

מפרקליטות מחוז ת"א (מיסוי וכלכלה) נמסר כי "בית המשפט גזר מעל חמש שנות מאסר על דזלדטי, אשר הורשע בכך שהעלים הכנסות בגובה מעל ל-40 מיליון שקל תוך שימוש בחברות שנרשמו על שם אנשי קש. מעשיו, אשר בוצעו במשך שנים באמצעות דרכי הטעייה ומרמה מתוחכמות כלפי רשויות המס, פגעו בעקרון השוויון וגרמו נזק לקופה הציבורית. בהחלטתו אימץ היום בית המשפט את עמדת הפרקליטות וקבע כי פעולותיו של הנאשם ראויות לעונש מאסר ממושך מאחורי סורג ובריח לצד קנס משמעותי".