פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה כתב אישום נגד הראל בן דוד (39) שהוסגר בחודש האחרון מספרד, בעקבות אחיו יניב ותום. כתב האישום מייחס להראל עבירות של מנהל בארגון פשיעה והלבנת הון בצוותא בשווי 255 מיליון שקל. את הראל מייצגת עו"ד אתנה אדרי.
לפי כתב האישום, הראל שימש שני לראש הארגון, אחיו יניב בן דוד. הראל הורשע כבר לפני עשר שנים בדיוק, יחד עם יניב, בתוכנית פלילית קודמת בה הקימו מערך חברות קש שהוצגו כקבלני משנה, על מנת לקזז תשלום מסים בעשרות מיליונים מחברות בבעלות יניב, אשר ביצעו עבודות תשתית עבור חברות הכבלים. על הראל שהורשע בהלבנת הון של 50 מיליון שקל נגזרו שלוש וחצי שנות מאסר, ועל יניב נגזרו שש וחצי שנים.
לאחר שיניב שוחרר ממאסר ב-2014, הוא שיכלל את פעילותו הפלילית, ולפי כתב האישום הקים מערך חדש של חברות ואנשים שיעבדו תחתיו ולפי הנחיותיו, בתבנית מאורגנת, היררכית ושיטתית. אל פעילות זו הצטרף לכאורה הראל כמנהל בארגון הפשיעה, ששלט במספר חברות אשר הפיצו ללקוחות הארגון חשבוניות כוזבות במאות מיליוני שקלים.
יניב בן דוד עזב את הארץ בינואר 2017 והצטרף לאח נוסף, תום, שגר בספרד. משם, המשיך לפי הנטען לנהל את הארגון ולתת הנחיות לאנשיו. הראל שימש כגורם שייצג אותו בארץ, עד אוקטובר 2017, אז הצטרף גם הראל לאחיו בספרד. שלושה חודשים מאוחר יותר, נעצרו שלושת האחים במדריד בעקבות בקשת ההסגרה.
לפי כתב האישום אליו מצורף הראל, הארגון הפעיל מערך משומן של הפצת חשבוניות מס פיקטיביות, ומערך של מתן הלוואות בריבית תמורת אותן חשבוניות, לעוסקים וחברות ששימשו כלקוחות הארגון.
ארבע חברות קש של הארגון ("חברות ההפצה") הנפיקו ללקוחות חשבוניות כוזבות לכאורה על סך 366 מיליון שקל, אשר הצמיחו לחברות ולארגון הכנסות בהיקף עצום, אבל גם חוב מע"מ בסך 53 מיליון שקל. כדי "לאפס" את חוב המס, ולשוות כסות חוקית, השתמש הארגון על פי האישום במערך חברות נוסף אשר סיפק כיסוי בחשבוניות קש לחברות ההפצה. סך החשבוניות הכוזבות של חברות הכיסוי, שנכללו בספריהן של חברות ההפצה הסתכם ב-510 מיליון שקל, וסך המע"מ בחשבוניות אלה 72 מיליון שקל.
הראל נרשם בשנת 2015 כעובד חברת "קינג דייויד תעשיות", אחת מחברות ההפצה, שנרשמה על שם אחיו תום. לפי כתב האישום, מוטי אטיאס, שלומי סעדה, רפי קסטוריאנו ואדם נוסף – עד המדינה – שימשו כדרג ניהולי בארגון מתחת האחים בן דוד. עקיבא מגרלשוילי וציון דואק הם שני בעלי ציינג'ים, שהואשמו אף הם בפעילות במסגרת ארגון פשיעה, אצלם נפרטו לכאורה הצ'קים של חברות הקש למזומנים של מאות מיליונים, במסגרת התעשייה הכלכלית הפיקטיבית. גם גילה בן דוד, זוגתו של יניב, הואשמה כפעילה בארגון, שהפקידה צ'קים והחזיקה כספים, לפי הנחיותיו של יניב.
לפי כתב האישום, הראל עמד בקשר עם פעילי הארגון בטרם נחשפו לראש הארגון ולכלל פעילותו, וביצע פעולות הסוואה והלבנה של כספי העבירה באמצעות פעילי הארגון. לפי הפרקליטות, מדובר ב"עבריין רצידיוויסט מתוחכם", שסירב לענות על שאלות שהוצגו בחקירתו, וקיים חשש ממשי להימלטות, לאור העובדה שהראל עשה כל שביכולתו על מנת להימנע מהסגרה עת היה עצור בספרד קרוב לשנתיים. לפי הפרקליטות, יש אינדיקציות לכך שהראל ואחיו מחזיקים כספים בחו"ל.
