יניב בן דוד, החשוד שהקים וניהל ארגון פשיעה שעסק בהפצת חשבוניות פיקטיביות והלבנת הון במאות מיליוני שקלים, הוסגר היום מספרד, כפי שפורסם לראשונה כבר בשבוע שעבר בפוסטה.
נגד האחים שלו, תום והראל בן דוד, מתנהלים עדיין הליכי הסגרה.
בחודש פברואר האחרון פרקליטות מיסוי וכלכלה הגישה כתב אישום נגד תשעה נאשמים ועוד 10 חברות בגין עבירות מס והלבנת הון במסגרת ארגון הפשיעה. האחים בן דוד נעצרו בינואר בספרד, מקום מושבם משנת 2016.
יניב בן דוד לא מיצה את הליכי הערעור בספרד עד תומם, והסכים לחזור לארץ, כאשר באמתחתו הישג משפטי משמעותי: בית המשפט הספרדי לא הסכים להסגיר אותו בגין העבירות העיקריות – עבירות המס שהן לב התיק הפלילי נגדו.
עו"ד ניק קאופמן, מומחה למשפט בינלאומי שטיפל בהליכי ההסגרה של יניב, אומר כי "הפרקליטות תוכל להאשים אותו בהלבנת הון, אך גם זה בערבון מוגבל, משום שהתיקון לחוק המגדיר עבירות מס כעבירות מקור לעבירה על חוק איסור הלבנת הון נכנס לתוקף רק בחודש אוקטובר 2016. גם על סעיף ארגון פשיעה יש סימן שאלה גדול. מה המהות של ארגון הפשיעה? כל מהות הארגון הוא עבירות מס, וכל השאר זה עבירות נלוות. אתה מעמיד אותו לדין על העטיפה ולא על התוכן".
מדוע בית המשפט הספרדי קבע שלא ניתן להסגירו על עבירות מס?
עו"ד קאופמן: "כי המדינה טעתה, ואפילו התרשלה. לפי סעיף 5 לאמנת ההסגרה האירופית, אפשר להסגיר על עבירות מס פיסקאליות רק אם שתי מדינות הסכימו לכך במפורש, ואין הסכמה כזו בין ספרד לישראל. לא טרחו אפילו לבדוק את זה".
עו"ד קאופמן מבהיר כי "בין ישראל לספרד קיים הסכם הסגרה על בסיס האמנה האירופית, אבל לפי האמנה כדי להסגיר בגין עבירות פיסקאליות (פיננסיות), צריך הסכמה מיוחדת בין המדינות… התוצאה היא שמי שהמשטרה טענה שהוא המוח, עשוי לעמוד לדין על היקף עבירות קטן יותר מאלה שהיו תחתיו לפי החשד. זו הצלחה גדולה מבחינת יניב".
גם תום והראל בן דוד, אם יוסגרו, יוסגרו תחת אותם תנאים מגבילים. בשלב זה ההליכים בעניינם לא הסתיימו. לפחות אחד האחים הגיש בקשה למקלט בספרד על רקע נסיבות אישיות.
בתיק ההסגרה מטפל עו"ד מתן עקיבא מהמחלקה הבינלאומית בפרקליטות המדינה עם מדור אינטרפול והפעלה חו"ל בחטיבת המודיעין במשטרת ישראל.
