 |
| ראש הרשות, ד"ר שלומית ווגמן-רטנר |
הרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור במשרד המשפטים פירסמה מסמך "דגלים אדומים" המיועד לעמותות וארגונים ללא כוונת רווח, לזיהוי פרמטרים המצביעים על סיכוני הלבנת הון ומימון טרור.
"ארגונים ללא כוונת רווח מהווים מגזר חשוב המשמש עוגן לפעילות החברה האזרחית. יחד עם זאת, גם מגזר זה חשוף לסיכוני הלבנת הון ומימון טרור. מידת הסיכון הנשקפת משתנה בהתאם למאפייניהם ובהתאם למנגנוני הפיקוח והבקרה", נכתב במסמך. לפי כותביו מהרשות לאיסור הלבנת הון, מטרתו לסייע לארגונים ללא כוונת רווח, בעלי התפקידים בהם ומי שקשור או עובד עמם (רואי חשבון, מתנדבים ועוד), לזהות תסמינים אשר עשויים להעיד על ניסיונות לנצל ארגונים אלה לפשיעה או למימון טרור.
"בהתקיימם של 'הדגלים האדומים', יש לבחון אם קיים חשש שפעילות מסוימת מציבה את הארגון בסיכון להלבנת הון ומימון טרור. אין בקיומו של דגל אדום אחד בלבד כדי להעיד בהכרח על פעילות הלבנת הון או מימון טרור, ובלבד שקיים הסבר מניח את הדעת לפעילות זו", נכתב במסמך.
"בשנים האחרונות גוברת ההכרה הבינלאומית בחשיבות סיכול ערוצי מימון הטרור, ובמניעת הלבנת הון כחלק מהמאבק בפשיעה החמורה. ארגוני פשיעה, ועבריינים ככלל המבקשים לעשות שימוש בתוצרי הפשע, עושים שימוש בכלים שונים על מנת להסוות ולהסתיר את מקורם. עבריינים ופעילי טרור יכולים לנצל אלכ"רים (ארגונים ללא כוונת רווח) לרעה, בין היתר באמצעות העברת כספים דרכם לצורך פשיעה או תמיכה בפעילות טרור, שימוש ככסות לתוצרי פשע או תמיכה לוגיסטית בארגון טרור; הקמת אלכ"ר למטרות צדקה, אשר בפועל תכליתו להוות ערוץ הלבנת הון; והסתננות תומכי או גורמי טרור לאלכ"ר לשם הסטת חלק מהכספים שגויסו למטרות צדקה לגיטימיות – לעתים ללא ידיעת התורמים, ההנהלה ויתר העובדים".
על פי המסמך, נקודות התורפה בפעילות אלכ"רים המעמידות אותם בסיכון הן: פעילות באמצעות רשתות לוגיסטיות המשתרעות על פני אזורים גאוגרפים רבים; הסתמכות על מתנדבים העשויה להקשות על סינון עובדים; שימוש במזומן; אנונימיות התורמים המוגנת באופן חלקי על ידי החוק; היבט המס וניהול ספרים – ארגונים וולונטרים פטורים לעתים מדיווח לצורך מס והפיקוח עליהם סמלי, דבר שמדרבן עבריינים וארגוני טרור לעשות שימוש בהתאגדויות אלו. בנוסף, עומדים לרשות האלכ"ר אמון ציבורי וגישה למקורות רבים של כספים.
 |
הרשות לאיסור הלבנת הון ממליצה לבעלי תפקידים באלכ"רים לגלות ערנות ביחס למוטבים (כל אדם וגורם אשר אליהם האלכ"ר מעביר כספים), ואשר אין להם עבר של פעילות צדקה, או בעלי עבר רלוונטי דל. מומלץ לגלות ערנות ביחס למקרים בהם למוטב לא היו בעבר קשרים עם אלכ"ר כלשהו. מומלץ לשים לב למידת מהימנותם של מסמכים המוגשים על ידי המוטב או התורם, ולהיות ערים לאפשרות שימוש בזהויות מזויפות או במספר זהויות.
הרשות ממליצה להקפיד על ערנות לסיכון הגלום בניסיונות הסתרה והימנעות מדיווח, בין היתר, באמצעות שימוש במתווכים כגון ישויות ציבוריות ועורכי דין כדי לתרום או לקבל כספים מאלכ"ר; שימוש בנאמנויות; שיקים שמקורם בנותני שירותי מטבע המופקדים בחשבון שמנוהל למטרות צדקה; ותורמים המצהירים על תרומה ממקור מסוים, כשבפועל הכספים מגיעים ממקור אחר. כאשר אלכ"ר מעביר כספים, מומלץ כי ייערך הסכם כתוב עם המוטב הכולל אמצעי ביטחון אפקטיביים. למשל, הוראות העוסקות בשימוש הבלעדי שייעשה בכספים על ידי מקבלם ותוואי פיקוח הולם.
ראש הרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור, ד"ר שלומית ווגמן-רטנר: "הניסיון העולמי מלמד כי ארגוני פשיעה וארגוני טרור מחפשים מגוון דרכים על מנת להסתיר את תוצרי הפשיעה או את יעדם. בנסיבות אלה מבקשת הרשות להגביר את מודעותם של גופים וארגונים שונים לתסמינים העשויים להצביע על סיכון להלבנת הון ומימון טרור בתחום פעילותם, למניעת מצב בו ארגון ינוצל ללא ידיעתו למטרות אלה".
