 |
| איציק וזאנה |
רשות המסים הגישה כתב אישום נגד איציק וזאנה (41) מסביון, שנאשם בהוצאת חשבוניות פיקטיביות לבעלי חברות כוח אדם בחצי מיליארד שקל ובניכוי תשומות פיקטיביות ב-800 מיליון שקל, כך שסך עבירות המס המיוחסות לו עומד על 1.3 מיליארד שקל. לפי כתב האישום, וזאנה פעל למראית עין כקבלן משנה המספק עובדים לחברות כוח אדם, נקיון ושמירה, כאשר מטרת הקשר היתה לפטור את החברות מיחסי עובד-מעביד עם הפועלים, ולהתחמק מתשלום דמי ביטוח לאומי, מס הכנסה ומע"מ בגינם. את החשבוניות הפיקטיביות שהוציא וזאנה, כאילו הוא היה מעסיקם של העובדים, הוא מכר לחברות תמורת עמלה של שלושה אחוזים מערך העסקאות הנקוב בחשבוניות, וכך סידר לעצמו – לפי האישום – הכנסות של 17.5 מיליון שקל בשלוש שנים (2013-2016).
לכתבה הקודמת בנושא – הקרוסלה החדשה של איציק וזאנה – לחצו כאן.
לפי כתב האישום שהגישו עו"ד ליאת בכור ועו"ד מאור סבג לבית המשפט המחוזי בתל אביב, וזאנה החל בתפעול המערך מיד כשהשתחרר מבית הסוהר, בינואר 2013, כשסיים שנת מאסר על עבירות דומות, בהיקף יותר קטן.
בתחילה וזאנה עבד עם בן דודו, ליאור וזאנה, אשר הוציא חשבוניות פיקטיביות עבור לקוחות שונים, לפי הנטען מאז שנת 2010. לאחר מעצרו של ליאור, ביוני 2013 סוכם ביניהם לכאורה כי הלקוחות של ליאור – חברות כוח האדם השונות – יעברו לאיציק אשר ימשיך לתת להם כיסוי חשבונאי פיקטיבי.
 |
| ליאור וזאנה |
איציק וזאנה העמיד "קופים" עושי דברו כמנהלים ובעלים רשומים בשבע חברות בהן שלט לכאורה, וקיבל במרמה רישיון לשירותי כוח אדם ממשרד הכלכלה – רישיון אשר לא היה מקבל אילו היה עומד בחזית, עקב עברו הפלילי. מחברות אלה הוא הוציא לפי הנטען מאות חשבוניות פיקטיביות בסכום כולל של 483 מיליון שקל ללקוחותיו, חברות כוח האדם ה"אמיתיות". לפי כתב האישום, הלקוחות היו חברת אמונים אבטחה, מוקד גל, א.פ. רמה, אשל ניקיון ואחזקה, בוני אלפא, וצעד אמיץ. חברות אלה, לפי הנטען, רשמו את החשבוניות שקיבלו כהוצאות, ניכו אותן וכך קיזזו תשלומי מע"מ בהיקף של 85 מיליון שקל. בנוסף, החשבוניות שוזאנה מכר להן, לכאורה, איפשרו להן להעסיק מאות עובדים, מבלי לתת להם את הזכויות, ולשלם להם דמי ביטוח לאומי, פיצויי פיטורים או גמולים אחרים.
הלקוחות העבירו את התשלומים שנרשמו בחשבוניות, בהעברות בנקאיות ובשיקים שנפרטו אצל נותני שירותי המטבע: צים פיננסים ואס.אר אקורד הציבורית שבשליטת עדי צים וכן בצ'יינג של שמואל גוסטו. את החלק הארי של הכספים החזיר וזאנה ללקוחות בניכוי עמלה. הסכומים ששילמו לו הלקוחות, כמו גם סכומי המע"מ שניכו בדו"חות, הם רכוש אסור לכאורה לפי חוק איסור הלבנת הון. היקף עבירת הלבנת ההון הנטענת: 139 מיליון שקל. בשלב זה, הוגש כתב אישום נגד איציק וזאנה בלבד.
 |
| עדי צים |
בבקשת המעצר עד תום ההליכים נטען, כי וזאנה הכחיש רשמית את העבירות, אולם בתשאולים שונים שנערכו מחוץ לחדרי החקירה, הוא סיפר כי הוא "מתעסק בחשבוניות פיקטיביות", וכי תלושי השכר שהפיקו החברות בשליטתו הם פיקטיביים. לדבריו, כפי שמצוטטים על ידי רשות המסים, הלקוחות שלו לא רצו לקיים יחסי עובד מעביד עם העובדים שלהם ולא רצו לשלם ערבויות גבוהות למשרד התמ"ת, ולכן הורידו מכמויות העובדים בדיווחיהם, באמצעות הכיסוי החשבונאי שסיפק להם. נטען, כי הוא פירט שקיבל שלושה אחוזים מערך החשבוניות, אבל לדבריו, "לקוחותיו מרוויחים הרבה יותר". עוד נטען, כי הוא הודה שכחלק מהמרמה, בחברות בהן פעל העסיק גם "כמה עובדים באמת", כדי להקשות על הרשויות ולטשטש את ההפרדה בין הכיסוי החשבונאי הפיקטיבי לבין מתן השירות האמיתי. זאת ועוד, בכל פעם שחברה בה עשה שימוש הסתבכה בשל ביטול ניכוי המס במקור, או ביטול רישיון התמ"ת, הוא עבר לחברה חדשה.
נטען כי כאשר עובדת שלו, מרלן ביתן, שניהלה לכאורה את אחת החברות, עדכנה אותו כי מע"מ שואלים כיצד מחזור המכירות של החברה קפץ, וזאנה הבין שהביקורת תגיע בקרוב, וכתב לביתן "דחוף לסדר את המשרד" ולרכוש ציוד כדי להציג מראית עין של פעילות.
לפי הבקשה שהוגשה לבית משפט, מעורבים מרכזיים נוספים, בהם ליאור וזאנה ולקוחות שונים, הודו בביצוע העבירות. בידי המדינה חומרים חשבונאיים רבים, חומרי מדיה שהופקו ממחשבים וטלפונים ניידים, חומרים שנתפסו מנותני שירותי מטבע, וגם האזנות סתר ותחלופת מסרונים שחושפות לכאורה את הפעילות.
סנגורו של וזאנה הוא עו"ד יעקב שקלאר. מאחר שוזאנה שוחרר ממעצר ימים לפני 20 יום, שופטת בית המשפט המחוזי טלי חיימוביץ דחתה את הבקשה להאריך כעת את מעצרו עד תום ההליכים. השופטת כתבה כי על פי פסיקת בית משפט עליון, עת מוגשת בקשה כזו והנאשם אינו עצור, יש לאפשר לו זכות טיעון אפקטיבית והוא יכול לממשה רק אחרי שיתאפשר לו לעיין בחומרי החקירה. לעת עתה, הוארכו תנאי השחרור שנקבעו לו.
מאז שנת 1994 צבר איציק וזאנה 12 הרשעות, בגינן ריצה מאסרים של שבע שנים במצטבר ועוד שנה וחצי בעבודות שירות. שני מאסרים היו בגין הפצת חשבוניות פיקטיביות.
עו"ד שקלאר מסר בתגובה: "מרשי כופר באישומים נגדו. לטענתו הוא שכיר שעבד בחברות כוח אדם אשר סיפקו עובדים למפעלים וקיבלו משכורות ודיווחו על הכנסותיהם כדין. מרשי מביע תדהמה על העובדה שמכל המעורבים רק כנגדו הוגש כתב אישום ללא שימוע. בית המשפט דחה את בקשת המדינה לעצור את מרשי ושיחרר אותו עד להחלטה אחרת. אנו נגיש בקשה לביטול כתב האישום עקב אי עריכת שימוע. נדמה לנו כי כתב האישום הוגש בחופזה רק לצורך המעצר. עתה לאחר שבית המשפט דחה את בקשת המעצר, נראה לפרקליטות כי החיפזון מן השטן. אנו בטוחים כי ההר יוליד עכבר".
