בית המשפט המחוזי מרכז הרשיע על פי הודאתו את חנוך פרוינד (52) מפרדס חנה בעבירות הלבנת הון והונאת מע"מ בגין סחר בזהב מוברח, "זהב שחור", בשווי של חצי מיליארד שקל (503 מיליון שקל) ללא תשלום מסים ובאמצעות כיסוי בחשבוניות פיקטיביות.
מדובר באחת מפרשות הונאת המס והלבנת ההון הגדולות בשנים האחרונות, במסגרתה הוגשו כתבי אישום נגד מספר נאשמים בסחר בזהב מוברח. החקירה בוצעה ביחידה המרכזית במחוז ש"י בשיתוף יחידות יהלום ומע"מ של רשות המסים והתיק הוגש על ידי פרקליטות מיסוי וכלכלה.
פרוינד הוא נאשם מרכזי בפרשה. הזהב המוברח הגיע משטחי הרשות הפלסטינית ונמכר לפרוינד ונוספים, כאשר עסקאות אלה לא כללו תשלום מע"מ ולא דווחו למע"מ. בהמשך, פרוינד מכר את הזהב ליצואנים שהזדכו מול המדינה על מע"מ ששילמו לו, וגם פרוינד עצמו באמצעות חשבוניות פיקטיביות שקיבל התקזז על תשלומי מע"מ ב-70 מיליון שקל אשר לא שילם בפועל.
לפרוינד חברה לסחר בזהב וחנות תכשיטים בפרדס חנה.
שיטת ההונאה תוארה בכתב האישום כ"תרמית קרוסלה" – גניבת כספי מע"מ באמצעות שרשרת מסחר בין חברות, שמייבאות סחורה למדינה מבלי ששולם עליה המע"מ. לאחר מכן, החברות מוסיפות את הערך המוסף לערך המכירה ובסופו של דבר מזדכות עליו מבלי שהוא שולם למדינה מלכתחילה. במקרים רבים התרמית כוללת השבת המוצרים שוב ושוב חזרה למדינה, מתוך כוונה להמשיך ו"לשאוב" את כספי המע"מ.
אלה היו שלבי ההונאה:
-רכישת זהב טהור ותכשיטי זהב ללא תיעוד, שמקורם משטחי הרשות הפלסטינאית. "הזהב השחור" נרכש בחלקו על ידי אדם בשם גיא רודניצקי, ללא דיווח לרשויות המס. למשפחת רודניצקי מפעל לעיבוד וזיקוק זהב ומכירת גושי זהב בפתח תקוה.
-הזהב השחור נמכר על ידי רודניצקי לפרוינד, במזומן, ללא דיווח.
-פרוינד דאג שרכישות הזהב השחור שרכש מרודניצקי תכוסינה באמצעות חשבוניות כוזבות שקיבל מספק קש בשם ולדימיר, שקיבל עמלה של אחוז משווי העסקאות. פרוינד ניכה את החשבוניות בספריו כתשומות ללא תשלום המע"מ.
-פרוינד מכר את הזהב ללקוחות שונים ביניהם יצואני זהב. על יצוא זהב מישראל חל מע"מ בשיעור אפס, ולכן יצואני הזהב קיבלו החזר על המע"מ ששילמו לפרוינד על רכישתו.
-את התשלום שקיבל מלקוחותיו, פרוינד העביר בהעברות בנקאיות ובצ'קים לצ'יינג', שפרט את הכסף למזומן והחזיר אותו לפרוינד, לאחר גביית עמלה.
-פרוינד קיזז בספרי החברה במרמה את המע"מ שקיבל בעסקאות המכירה ליצואנים ,תוך מצג שווא ששילם אותו בעת שקנה את הזהב מולדימיר. כך נשאר המע"מ בכיסו ולא עבר למדינה, תוך שפרוינד התחלק בו עם שותפיו להונאה.
על פי כתב האישום, כאמור, היקף הזהב השחור בו סחרו הנאשמים במסגרת התרמית עמד על חצי מיליארד שקל לפחות, וסכום המע"מ שנגזל מקופת המדינה עמד על לא פחות מ-73 מיליון שקל.
זאת באמצעות חשבוניות הכוזבות שפרוינד קיבל בשווי של 485 מיליון שקל מאיש הקש, וניכה בספריו.
לתיק צורף אישום נוסף על נסיון הברחת תכשיטי זהב שביצע פרוינד מטורקיה, כאשר עבר במסלול הירוק בנתב"ג, ונתפס כאשר בכבודתו זהב במשקל 23 ק"ג בשווי כארבעה מיליון שקל.
במסגרת הסדר טיעון, פרוינד הורשע בביצוע עבירות מס בנסיבות מחמירות, הברחת טובין ועבירות הלבנת הון, וסוכם כי עונשו יעמוד על 53 חודשי מאסר בפועל, בכפוף לאישור בית משפט, וכן חילוט רכוש של כשני מיליון שקל. פרוינד מיוצג על ידי עו"ד לירן זילברמן.
באותה פרשה כבר הורשע גיא רודניצקי, מי שסיפק חלק מהזהב המוברח לפרוינד. על רודניצקי נגזרו שלוש שנות מאסר וחילוט בגובה כמיליון שקל.
התיק ממשיך להתנהל נגד נאשם נוסף, ולדימיר ישראלוב וחברה בבעלותו, אשר מואשמים כאמור בהפצת חשבוניות כוזבות לפרוינד, בסך של 485 מיליון שקל.
