עו"ד שמעון כהן, מבכירי רשות המסים לשעבר, שידיעות אודות הסכמי נאמנות שערך פורסמו לאחרונה בכתבת תחקיר של אתר "פוסטה" וב"כאן 11" – נעצר על ידי חוקרי מס הכנסה בחשד להעלמת הכנסות וסיוע להעלמת הכנסות של עשרות מיליוני שקלים עבור לקוחותיו, באמצעות מצגי שווא (5 דצמבר).
בנוסף עצרו חוקרי מס הכנסה את איש העסקים דודי אפל וכן איש עסקים נוסף ובת זוגו.
בבקשת המעצר נגד אפל, שהותרה בחלקה לפרסום טוענת רשות המסים כי "בשנת 2018 על אף שאינו בעל תיק במס הכנסה, ביצע עסקת תיווך במשותף עם עו"ד אשר חשוד גם הוא בפרשה, ועל פי החשד גרפו השניים לכיסם מיליוני שקלים מעסקת תיווך זו".
עו"ד כהן היה סמנכ"ל בכיר ברשות המסים עד 2008, ולפני כן שימש כסגן פקיד שומה חיפה ותל אביב ומנהל היחידה למיסוי בינלאומי. לאחר פרישתו שימש כמנכ"ל רשת עמל, ומאז שנת 2011 הוא בעל משרד עצמאי המייצג בעלי הון ואנשי עסקים בכירים ומייעץ להם בהסדרי מס ונאמנויות.
לאחר פרסומים בכלי התקשורת, "כאן 11" ואתר "פוסטה" החלה חקירה סמויה בפקיד שומה חקירות תל אביב שהפכה לגלויה היום. החל משעות הבוקר הגיעו חוקרי מס הכנסה למשרדיו של עו"ד כהן ולביתם של מעורבים נוספים בפרשה, ערכו חיפושים ותפסו מסמכים רבים וחומרי מחשב, ובמהלך היום נחקרו החשודים באזהרה.
בבקשת המעצר נגד עו"ד כהן טוענים חוקרי מס הכנסה כי "במהלך פעילותו כעורך דין העלים על פי החשד הכנסות בשיטות מתוחכמות ומגוונות מרשות המסים בסכומים של עשרות מיליוני שקלים". עוד נטען כי כהן, עו"ד ורואה חשבון המתמחה בדיני המס, "פעל תוך הצגת מצגי שווא וסייע ללקוחותיו להעלים מסים בגובה עשרות מיליוני שקלים נוספים".
שופטת בית משפט השלום בתל אביב ציפורה משה, אף היא בכירה ברשות המסים לשעבר, קיבלה את בקשת הסנגורים להגביל את פרסום בקשות המעצר לפרטים אלו.
הסנגור עו"ד אורי קורב ממשרד בן צור-קורב, המייצג את שמעון כהן, הגיע להסכמה על שחרורו של העורך דין למעצר בית של חמישה ימים והפקדת ערבות בנקאית מצדו בסכום של 200 אלף שקל, וחתימת התחייבות עצמית של חצי מיליון שקל נוספים.
עו"ד קורב מסר ל"פוסטה" בתגובה: "מרשנו שיתף פעולה באופן מלא בחקירה ומסר את גרסתו ביחס לטענות שהועלו בפניו. מר כהן שילם את כל מיסיו כחוק, והנושא כולו שייך לתחום דין המס האזרחי. אנו בטוחים שלאחר שגרסתו תשמע, התיק ייסגר".
איש יחסי הציבור של עו"ד כהן, עידו מינקובסקי מסר בתגובה: "מדובר במסע הכפשה שקרי של גורמים המבקשים להזיק לו והמפיצים שקרים ובדיות אודותיו. עורך דין כהן מאמין במערכת בתי המשפט ובטוח כי עם השלמת החקירה שמו יטוהר לחלוטין".
בדיון נפרד בעניינו של דוד אפל, החשוד בביצוע עסקאות אסורות עם עורך דין כהן, סוכם עם סנגורו עו"ד איתן מעוז, על שחרורו של אפל בחתימה על התחייבות עצמית בסך 200 אלף שקל.
לבית המשפט הובאו כאמור איש עסקים נוסף ובת זוגו. מבקשת המעצר של מס הכנסה בעניינם עולה כי בני הזוג חתמו אצל עו"ד כהן על הסכם נאמנות בשנת 2016, ובמהלך בדיקת ההסכם על ידי היחידה הארצית לשומה התגלה חשד למרמה של שלטונות המס.
בבקשה נטען כי מחומר החקירה עולה כי "בני הזוג באמצעות עורך דין החשוד בפרשה הסדירו נאמנות בעסקת נדל"ן בחו"ל, תוך דיווח כי יוצרת הנאמנות היא תושבת חוץ, בעוד הכספים אשר הופקדו בנאמנות זו הם כספים שמקורם בהכנסות לא מדווחות של החשודים – תושבי ישראל".
הסנגורים של בני הזוג, עו"ד חיים לוי ועו"ד ערן זך, הגיעו להסכמה על שחרור בני הזוג בהפקדה של 50 אלף שקל.
עו"ד לוי אמר כי "מדובר במחלוקת אזרחית מול רשות המסים, ואינני מבין מדוע היה צריך לנקוט בהליך מעצר. אני מניח שהדברים יובהרו בעתיד הלא רחוק ונשכיל להגיע להסדר אזרחי".
