איש עסקים מהצפון, בעל מניות במספר חברות נדל"ן ויזמות, נחקר ברשות לניירות ערך וברשות המסים בחשד לביצוע עבירות כלכליות. במסגרת החקירה עלה כי הוא מחזיק בחמישה ארנקים דיגיטליים וביצע פעולות במטבעות קריפטו אשר הניבו לו רווחי הון במיליוני שקלים, ללא דיווח.
על פי כתב החשדות של פרקליטות מחוז צפון, בין השנים 2020-2021 החזיק החשוד בחמישה ארנקים דיגיטליים, עליהם לא דיווח לרשויות המס. מההשקעה במטבעות, נוצר לנאשם רווח הון של מעל 3.5 מיליון שקל.
בסוף שנת 2021, הגיש החשוד דו"חות למס הכנסה ולא כלל את ההכנסות. על הנאשם היה להגיש גם הצהרת הון, אך זו לא הוגשה. על כן יוחסו לו מקרים רבים של השמטת מס מסוג פשע בכוונת מרמה.
סנגוריו של החשוד, עורכי הדין תמיר קלדרון ורמי זועבי ממשרד דורון טיקוצקי ושות', ניהלו משא ומתן עם הפרקליטות להמרת התיק בהליך מנהלי של כופר ללא רישום פלילי.
הסנגורים טענו כי הוא פעל בתום לב, מבלי שידע כי המדובר באירוע מס מאחר ומדובר בתחום חדשני והעוסקים בו הינם חלוצים בתחום. יתרה מכך, גם החוקרים שחקרו אותו גילו חוסר ידע. למעשה, גם מבקר המדינה מתח ביקורת בדוח שפרסם בשנה האחרונה על ההסדרה הלקויה והחסרה של רשות המסים בעולם הקריפטו, אשר הותירה את העוסקים בתחום בחוסר ודאות בשנים קודמות.
כך או כך, ציינו הסנגורים כי איש העסקים פנה לאיסוף הנתונים מאלפי פעולות שביצע בארנקים הדיגיטליים בזירות מסחר שונות, לרבות היקף העסקאות, מחיר רכישת המטבעות ומכירתם ועוד, לצורך הצגתם למס הכנסה. החשוד הכחיש שוב ושוב כי פעל בכוונת רמייה להשתמט מתשלום מס.
בסופו של יום, ועדת הכופר בראשות סמנכ"לית חקירות ומודיעין ברשות המסים, ורד חדד עורקבי, נעתרה לבקשת החשוד וסנגוריו, לגניזת התיק הפלילי והמרתו בתשלום כופר מנהלי בסך כ-500 אלף שקל.
