אמיר זוהר לוואלה http://news.walla.co.il/?w=//1880101 הפוסט נכתב ביום שישי, 25 בנובמבר, 2011 בשעה 21:35
אמנם מדובר בעבירה כלכלית מוכרת עוד מהימים בהם מס הכנסה ומס ערך מוסף היו שני גופים נפרדים, ועברייני הניירות היו דגי רקק ונוכלים מדופלמים. אלא שמאז כניסת ארגוני הפשיעה לענף הם שכללו את השיטה, לא עוד הפצה סתמית של חשבוניות פיקטיביות ומזוייפות אלא מיזם כלכלי מתוכנן היטב שמתבסס על שתי שיטות עיקריות.
האחת, מתן הלוואות בריבית של שוק אפור לחברות במצוקת נזילות חריפה, בהמשך השתלטות על החברה ואילוץ הבעלים לפעול לפי הוראות ארגון הפשע, בראש וראשונה קבלת חשבוניות פיקטיביות.
השיטה השנייה מוכרת בעולם בשם "הונאת הקרוסלה", ארגון הפשע יוצר מערך שלם של חברות שהוא השתלט עליהן ומופעלות על ידי אנשי קש. כדי לשלשל לכיסם את תשלומי המע"מ החברות מעבירות חשבוניות מאחת לשנייה עד לחברת הקצה, שבראשה עומד "קוף" – עבריין זוטר או נרקומן אומלל, שבתמורה לכמה אלפי שקלים מוכן להודות באשמה ולספוג את העונש.
האתגר הגדול של רשות המסים והיחידה הארצית למאבק בפשיעה כלכלית של המשטרה (יאל"כ, להב433) הוא לפצח את ה"קופים" הללו ולהוכיח מי עומד בראש הפירמידה שמסובבת את הקרוסלה. במחלקה המשפטית של רשות המסים טוענים (עורכי הדין דנה אמיר, אורי שפיגל, ליאת בכור ולירון וקנין), כי כתב האישום שהוגש נגד שירזי יעמוד באתגר הזה. מנגד, הסניגורים (עורכי הדין משה שרמן, דוד יפתח, ג'קי סגרון וליה פלוס) טוענים שבקרוב מאוד הלקוח שלהם ישוחרר למעצר בית.
תיק בן דוד
מודל משמעותי של "הונאת הקרוסלה" בצמרת העולם התחתון הפעיל בישראל יניב בן דוד מיהוד, בן 32, עבריין אגרסיבי וברוטלי למדי. לפני מספר שנים בן דוד הדהים את הקהל הרחב כאשר התפרסם כעבריין שהשתלט על חברת "אשור", חברת ההתקנות הגדולה של "יס" ו"הוט", אלא שבקרוסלה שלו הסתובבו אז לפחות שש חברות נוספות, על חלקן הוא השתלט באמצעות הזרמת אשראי, האחרות היו פשוט פיקטיביות. בן דוד הפעיל בחברות הללו אנשי קש שבאמצעותם הוא גילגל חשבוניות פיקטיביות שנאמדו בעשרות מיליוני שקלים, ו"סיפק" כוח אדם פיקטיבי לקבלנים וחברות בתמורה לחשבוניות פיקטיביות כמובן.
באחת הפרשות משנת 2007, שחשפו את בן דוד גם ליחידה הארצית לחקירות הונאה של המשטרה (יאח"ה), תועדו אנשיו של בן דוד מעבירים לקבלן בעז יונה "שקיות ענקיות עם כסף מזומן". מדובר בהלוואות אשר ניתנו לקבלן פושט הרגל, שבתמורה מסר לחברת בילבו של בן דוד צ'קים של חברת חפציבה והסכים לקבל מבילבו חשבוניות פיקטיביות בהיקף של מיליוני שקלים.
בן דוד ואחיו הראל הפעילו כבר משנת 2000 מערך ארגוני הייררכי עם אנשי קש מהיימנים, ביריונים ברוטלים, רואי חשבון ממולחים ויועצים משפטיים מקצועיים, מערך שהפיץ חשבוניות פיקטיביות ופעל גם בשוק האפור באמצעים אלימים וחוקיים. חלפו כשבע שנים עד שיצחק אברג'ל וחברו הטוב אז, שלום דומרני, קלטו את תזרים המזומנים העצום של בן דוד, וכמו שקורה תמיד בעולם התחתון, הם כפו עליו את השותפות שלהם.
חוקרי להב433 שעקבו אז אחרי אברג'ל ודומרני נדהמו לגלות את סדר הגודל של המיזם ולקחו לידיהם את הטיפול בתופעה, שעד אז זכתה לטיפול רפה של רשות המסים. אברג'ל ודומרני חמקו אמנם מהרשעה פלילית, אבל ב-2008 נעצרו כמה מאנשיהם, בינהם פעיל בכיר של מפלגת קדימה באשקלון, איתן קסנטיני, בחשד שק'יבל מחברות קש של בן דוד חשבוניות פיקטיביות בהיקף של כשני מיליון שקל. קסנטיני, שלפי המשטרה ניהל עם דומרני את הפאב "פישנזון" במרינה של אשקלון, טען בחקירה שלו כי הוא "נעקץ" על ידי החברות של בן דוד, בסופו של דבר לא הוגש נגדו כתב אישום והוא אף נבחר למועצת העיר אשקלון, עם זאת השבוע הורשע בן משפחתו, מוטי קסנטיני, בתיק קרטל הגז בשדרות יחד עם דומרני
. מה שמעניין הוא, שבשנים הראשונות לפעילותו של בן דוד, עד פרשת חפציבה וכניסתם למיזם של אברג'ל ודומרני, הוא נהנה מחסינות תמוהה ברשות המסים. למשל, כאשר הרשות העמידה לדין חברה שקיבלה חשבוניות פיקטיביות, והבעלים שלה הודיע כי הוא מתכוון לטעון בבית המשפט שבן דוד כפה עליו את החשבוניות, מיהרו התובעים להציע לו עסקת טיעון אטרקטיבית. "אנחנו עלינו על זה שלרשות המסים יש קשרים מיוחדים עם בן דוד", אומר סניגור באחד התיקים הללו, "הם דחו את הטיפול בו והציעו לנו עסקת טיעון של שישה חודשי עבודות שירות. לבעלים של חברת אשור, שבן דוד השתלט עליה ואילץ את בעליה לקבל חשבוניות פיקטיביות במיליוני שקלים, הציעו תשעה חודשים בלבד, בתנאי שבן דוד לא יידרש לעלות לדוכן העדים. הוא הלך על זה".
מדוע אם כן ויתרה רשות המסים על העמדה לדין של בן דוד? אפשרות אחת היא, שבן דוד שיתף פעולה, והאפשרות השניה היא, שגורמים ברשות המסים שיתפו פעולה איתו. לאור הכסף הגדול של בן דוד ולנוכח רמת המוסר הירודה שהתגלתה ברשות המסים באותם ימים, האפשרות השנייה נראית הרבה יותר ריאלית. ברשות המסים מסבירים שנגד בן דוד נוהלו שתי חקירות, בראשונה הראיות היו חלשות, ואילו בשנייה נמצאו ראיות טובות, הוא הורשע ונידון לשש וחצי שנות מאסר בעסקת טיעון.
כך או כך, בעולם התחתון לא מפסיקים לפזול אל הכסף הגדול של בן דוד, שמתוך הכלא ממשיך לנהל בטלפון בנק הלוואות גדול בשוק האפור. עבריינים שכנים שלו מאור יהודה חברו אל העבריין עיזאת חאמד מיפו, ולפי כתב האישום שהוגש נגדם בחודש מארס הם סחטו את האסיר בן דוד בדרך המקורית הבאה: אנשי אור יהודה הביאו לחאמד מידע על לקוחות הבנק של בן דוד, ואנשיו של חאמד הודיעו להם כי מעכשיו החוב שלהם לבן דוד עובר לארגון שלהם. בן דוד לא יכול לעשות הרבה בעניין הזה, בטח לא מתוך הכלא, בינתייים הוא מופיע כעד תביעה באישום מספר אחד נגד חאמד, האם הוא יאשר את טענות התביעה? ימים יגידו.
שירזי ודומרני
ואיך כל זה קשור לשירזי? חומר הראיות עדיין לא הועבר לסניגורים, כך שתמלילי עדויות הסתר ועוצמת הפרטים שמסר עד המדינה עדיין לא ברורה, אבל לפי גורמים בחקירה "שירזי פשוט העתיק את השיטה של בן דוד. הוא גם נתן הלוואות לעסקים במצוקה, גם השתלט ככה על חברות וגם הפעיל אנשי קש שהפיצו חשבוניות פיקטיביות במיליוני שקלים". מלבד זאת, עיון ברשימת הנאשמים והחשודים בתיק שירזי מלמד שחלק מהם קשורים לדומרני, או לפחות לסביבה שבה דומרני הוא כל יכול, שזה אזור ראשון לציון, אשדוד ואשקלון. פגישות המחזור היהירות והמתוקשרות של השניים בנתניה יכולות לתת רמז נוסף על רמת שיתוף הפעולה בין שני ארגוני הפשיעה, שבפיצוח שלהם הושקעו לא פחות מיליונים מאלה שהם גנבו בעצמם.
תגובות שהופיעו בגרסה הקודמת של פוסטה
מאת זינזאנה: 26 בנובמבר 2011 בשעה 17:43 מעניין מי הדוד של ילד הפלא מסביון
מאת כנסו כנסו באחד שיודע: 27 בנובמבר 2011 בשעה 14:28 אחי, אל תפספס את את חברת כימניר שבן דוד כמעט הוריד ביגון שאולה באותה השיטה. אחת מחברות התעופה הגדולות בישראל. הם עקצו את השותף האמריקאי שחשב שבגלל שלאבא של אישתו יש כסף, הוא יכול להתפתות לעסקאות בשטח.
ההשלכות של החשבוניות הפיקטיביות הן עצומות ועל כל המגזר העיסקי, משום שהן משנות את המודל הכלכלי של תעשיות שלמות. אם אני משלם מיסים, ויש לי X חובות אבודים, ולך אין חבות מס, וכל לקוח משלם לך בזמן ולעולם לא עוזב (כי אחרת דומרני מתקשר אליו), התעשיה יוצאת משליטה. אבל המטומטמים ברשות המיסים לא מבינים דברים כאלו – הם מעולם לא הבינו איך חברות עובדות. הם רודפים אחרי עצמאים שקנו איפון לילד שלהם.
מאת אביגדור: 27 בנובמבר 2011 בשעה 19:44 בויאנה אתה כותב שטויות , חצאי אמיתות ופנטזיות מארץ הפנטזיות ! אתה לא בכיוון , חביבי תתעסק בכתיבת כתבות על תמהוניים מחו"ל ועזוב אותך מכתיבה פלילית .
מאת זינזאנה: 28 בנובמבר 2011 בשעה 16:31 איזה ארגון הלבין כספים דרך חברת אורליין?
