 |
22 חודשי מאסר בפועל וקנס בסך 600 אלף שקלים. זהו העונש שגזרה שופטת בית המשפט המחוזי מרכז, זהבה בוסתן, על שימי גולן, שהורשע במסגרת הסדר טיעון בעבירות מס והלבנת הון.
גולן עבד כעוסק מורשה תחת השם "קבוצת גולן". לפי האישום הראשון נגדו, הוא ביצע 190 עבירות מע"מ בכך שהוציא 190 חשבוניות מס פיקטיביות. מנגד, ועל מנת להימנע מתשלום המס בגין אותן חשבוניות, הוא ניכה בדיווחיו התקופתיים למע"מ תשומות שלא כדין.
באישום השני הודה גולן בעבירה לפי חוק הלבנת הון: נגד וכתשלום עבור החשבוניות הפיקטיביות, בסך של כ-36 מיליון שקלים שהוציא על שם "קבוצת גולן", הוציאו לו מקבלי החשבוניות –ברק גאון וקבוצת "בר גאון" 322 המחאות על שם "גאון אנרגיה", כתשלומים מול החשבוניות הפיקטיביות. גולן הודה כי חלק הארי מההמחאות כלל לא הועברו אליו. במסגרת הסדר הטיעון הוסכם, כי למעשה 322 ההמחאות הן בגדר רכוש שמקורו בביצוע העבירות בנסיבות מחמירות, ולכן הן בגדר רכוש אסור לפי חוק הלבנת הון. במטרה להסוות את מקורו של "הרכוש האסור", את בעלי הזכויות בו, את תנועותיו ואת מיקומו, הפקיד גולן 67 המחאות לחשבונות של "קבוצת גולן", וכנגד 13 המחאות משך את הכספים במזומן והעבירם בחזרה לגאון או מי מטעמו. גולן הודה כי בכך התערבב "הרכוש האסור" עם כספים אחרים בחשבון הבנק של "קבוצת גולן", ובכך למעשה "צבע" את כלל הכספים כרכוש אסור, ובסך הכל כ-849,830 שקלים.
בהקשר זה אפשר לציין, כי נגד חברת בר גאון אנרגיה ובעליה הוגש לפני בשנת 2011 כתב אישום המעלה חשדות נגד החברה בגין עבירות מס של מיליוני שקלים, הלבנת הון ומהילת דלקים.
האישום השלישי ייחס לגולן שמונה עבירות מע"מ, מאחר שניכה מס תשומות מבלי שיש לו לגביו מסמך, במטרה להתחמק מתשלום מס; הוא קיבל מעוסקים שונים 35 חשבוניות מס, שהוצאו שלא כדין ומבלי שהתבצעה עסקה. את החשבוניות הפיקטיביות רשם בספרי הנהלת החשבונות של "קבוצת גולן" בכזב, וניכה את סכומי המס הגלומים בהם במטרה להתחמק מתשלום מס.
בנוסף, גולן הודה במסגרת האישום הרביעי והאחרון בשלוש עבירות לפיהן עזר לאדם אחר להתחמק מתשלום מס במהלך השנים 2008-2010 באמצעות החשבונות הפיקטיביות ורישומן בספרי החשבונות שלו.
 |
| השופטת זהבה בוסתן |
הצדדים הסכימו במסגרת ההסדר כי על גולן ייגזרו 22 חודשי מאסר בפועל. כמו כן הוסכם כי בית המשפט יקבע את גובה הקנס שעל גולן לשלם.
בגזר הדין ציינה השופטת בוסתן כי הודאתו של גולן חסכה זמן שיפוטי מאחר ולא פחות מ-300 עדים היו אמורים להעיד במשפט, ועד הודאתו רק מעט מהם כבר עלו אל דוכן העדים. כמו כן צוין, כי מרבית כספי העבירות לא הגיעו לכיסי הנאשם כי אם אל כיסי נאשמים אחרים בפרשה, שמשפטם הופרד מזה של גולן. מלבד עונש המאסר בפועל והקנס הכספי, השופטת גזרה על הנאשם גם 12 חודשי מאסר על תנאי.
