 |
| לחצו – לתחקיר שעשיתי על חשבוניות פיקטיביות |
22 חודשי מאסר בפועל וקנס בסך 600 אלף שקלים. זהו העונש שנגזר על שימי גולן, שהורשע במסגרת הסדר טיעון בעבירות על חוק איסור הלבנת הון, הפצת חשבוניות פיקטיביות והתחמקות מתשלומי מע"מ ומס הכנסה.
גולן עבד כעוסק מורשה עצמאי תחת השם "קבוצת גולן". לפי האישומים נגדו, הוא ביצע 190 עבירות על חוק המע"מ בכך שהוציא 190 חשבוניות מס פיקטיביות בסך 36 מיליון שקלים על שם "קבוצת גולן". מנגד, ועל מנת להימנע מתשלום המע"מ על החשבוניות, הוא ניכה בדיווחיו התקופתיים למע"מ תשומות שקיבל לכאורה מברק גאון וקבוצת "בר גאון", 322 המחאות על שם "גאון אנרגיה".
גולן הודה כי חלק הארי מההמחאות כלל לא הועברו אליו, ובמסגרת הסדר הטיעון הוסכם כי 322 ההמחאות הן בגדר רכוש שמקורו בעבירות בנסיבות מחמירות, ולכן הן בגדר רכוש אסור לפי חוק איסור הלבנת הון. במטרה להסוות את מקורו של "הרכוש האסור", את בעלי הזכויות בו, את תנועותיו ואת מיקומו, הפקיד גולן 67 המחאות לחשבונות של "קבוצת גולן", וכנגד 13 המחאות משך את הכספים במזומן והעבירם בחזרה לגאון או מי מטעמו. גולן הודה כי בכך התערבב "הרכוש האסור" עם כספים אחרים בחשבון הבנק של "קבוצת גולן", ובכך למעשה "צבע" את כלל הכספים כרכוש אסור, ובסך הכל כ-849,830 שקלים.
נגד חברת בר גאון אנרגיה ובעליה הוגש בשנת 2011 כתב אישום המעלה חשדות נגד החברה בגין עבירות מס בהקפים של מיליוני שקלים על חוק איסור הלבנת הון, סחר בחשבוניות פיקטיביות ומהילת דלקים.
אישום נוסף מייחס לגולן שמונה עבירות על חוק המע"מ, מאחר שניכה מס תשומות ללא סימוכין במטרה להתחמק מתשלום מס; הוא קיבל מעוסקים שונים 35 חשבוניות מס, שהוצאו שלא כדין ומבלי שהתבצעה עסקה. את החשבוניות הפיקטיביות רשם בספרי הנהלת החשבונות של "קבוצת גולן" בכזב, וניכה את סכומי המס הגלומים בהם במטרה להתחמק מתשלום מס.
בנוסף, גולן הודה במסגרת האישום הרביעי והאחרון בשלוש עבירות לפיהן עזר לאדם אחר להתחמק מתשלום מס במהלך השנים 2008-2010 באמצעות החשבונות הפיקטיביות ורישומן בספרי החשבונות שלו.
 |
| השופטת זהבה בוסתן |
הצדדים הסכימו במסגרת ההסדר כי על גולן ייגזרו 22 חודשי מאסר בפועל. כמו כן הוסכם כי בית המשפט יקבע את גובה הקנס שעל גולן לשלם. בגזר הדין ציינה שופטת בית המשפט המחוזי מרכז, זהבה בוסתן, כי הודאתו של גולן חסכה זמן שיפוטי מאחר ולא פחות מ-300 עדים היו אמורים להעיד במשפט, ועד הודאתו רק מעט מהם כבר עלו אל דוכן העדים. כמו כן צוין, כי מרבית כספי העבירות לא הגיעו לכיסי הנאשם כי אם אל כיסי נאשמים אחרים בפרשה, שמשפטם הופרד מזה של גולן. מלבד עונש המאסר בפועל והקנס הכספי, השופטת גזרה על הנאשם גם 12 חודשי מאסר על תנאי.
