דלק כמנוע מרכזי בתעשיית החשבוניות הפיקטיביות

צילומים של המשטרה מאתרים אשר שימשו לשינוע דלק

הפרשה רחבת היקף של הונאה בענף הדלק, עם חשדות למהילת סולר, קיזוז חשבוניות פיקטיביות, עבירות הלבנת הון וסחיטה באיומים, שנחשפה בשבוע שעבר, הביאה איתה מעצר של 11 חשודים ועיכובם של 10 נוספים, לאחר חקירה סמויה של שנה שנערכה ביחידה הארצית לחקירות כלכליות בלהב 433 וברשות המסים.

ב-14 ינואר לפנות בוקר פשטו החוקרים, בסיוע כוחות מג"ב, על אתר מהילת דלקים בכפר צור באחר במזרח ירושלים. בנוסף, נערכו חיפושים במשרדיהם ובבתים פרטיים של בעלי כמה מהחברות המעורבות ובבתים של מנהלי חשבונות שנתנו להם שירותים, ונתפסו מסמכים ומחשבים, כספים וחשבונות בנק לצורכי בקשת חילוט. 

על פי החשד, בעלי החברות והעובדים שנעצרו ביצעו עבירות מרמה באמצעות הוצאה וקיזוז של חשבוניות פיקטיביות עבור עסקאות שלא ביצעו ובנוסף ניפחו חשבוניות ללקוחות שרכשו מהם דלק. הונאת חשבוניות בענף הדלקים  היא אטרקטיבית במיוחד, בזכות מחזורי הכספים הגדולים והמסחר רחב ההיקף של חברות הדלקים, המאפשר לבעליהן לקזז מיליוני שקלים של הוצאות כל חודש באמצעות דיווח כוזב.

והנה החשודים

חלק מהעצורים הם דמויות מוכרות לחוקרים מפרשיות קודמות – למשל רפי סיטבון, הנחשב כדמות מרכזית וכאיש קשר המתווך בין כמה חברות הסוחרות בדלק, ולטענת החוקרים גם בחשבוניות פיקטיביות. סיטבון (47), לשעבר איש שירות המדינה, ניהל את מחוז ירושלים במשרד הרישוי בעשור שעבר, אך ב-2009 נשלח ל-27 חודשי מאסר לאחר שהודה במהילת דלקים  ומכירתם בתחנות דלק באזור ירושלים והמרכז במסגרת חברות שבפועל נשלטו על ידיו ועל ידי אחיו, ובתחנות דלק ששימש כספק שלהן.

החברה הראשונה באמצעותה נכנס סיטבון לתחום, י.ד. בניהו, נשלטה בעבר על ידי מיכה אסלן, העבריין הירושלמי שנרצח ב-2003. בפרשה בה הורשע לפני מספר שנים, הודה סיטבון גם בהונאת צרכנים נוספת באמצעות כיול משאבות, כך שכמות הדלק שתדלקה את הרכבים בתחנות היתה נמוכה בשלושה אחוזים מזו שהראו המונים. עקב קשיים ראייתיים, ובמסגרת עסקת טיעון, נמחקו בזמנו מכתב האישום נגדו עבירות של הפצת חשבוניות פיקטיביות בהיקף של 80 מיליון שקל.  

עו"ד גדי טל

 בפרשה הנוכחית, החשבוניות הפיקטיביות הן לב העניין, אולם מלבד עבירות מס והלבנת הון מיוחסות לסיטבון גם עבירות תקיפה וסחיטה באיומים של גורמים שעבדו מולו וגניבה. עם זאת, לדברי סנגורו, עו"ד גדי טל, החוקרים לא הטיחו בפניו את טענתם – מה הרקע לסחיטה והאם היה נסחט אחד או יותר. לדברי עו”ד טל, סיטבון הוא כעת שכיר, אחראי על על הזמנות ללקוחות פרטיים בחברת “גולד פאר דלקים”. הוא נעצר בנתב"ג, לפני נסיעה לטיול בחו"ל, ולדבריו נשאל על דברים שאין לו שום ידע עליהם.  

בעלי חברת "גולד פאר", אלכס הירש (39), נעצר איתו. כמו מרבית יתר עצורי הפרשה, מיוחסות לו עבירות מס, הלבנת הון, מרמה וקשירת קשר להונות. באי כוח המשטרה רן רמז וקרן קפלן ואיש רשות המסים שחר דמתי, טענו כי "גולד פאר" קיזזה חשבוניות פיקטיביות בעשרות מיליוני שקלים. מעצרו של הירש, כמו זה של סיטבון, הוארך עד 20 בינואר. סנגורו, עו"ד תמיר סולומון: "החברה מפעילה מספר תחנות דלק בירושלים ובאזור המרכז ועוסקת במסחר סיטונאי וקמעונאי בדלקים. הירש מכחיש את המיוחס לו. ענייניו נבדקו פעם אחר פעם בביקורת גלויה של רשות המסים וניתנו לו אישורים מתאימים להמשך הפעילות. מדובר בחברה שהקפידה ברישומים מסודרים ובדיווחים במועד. מרבית הדיווחים מקוונים, כך שניתן היה לבדוק את החשדות בזמן אמת. אם אכן היה מדובר בחשד ממשי של גזילת כספי ציבור במימדים המיוחסים, ברור שפעילות זו היתה צריכה להיפסק בצעד מוקדם ומיידי של רשות המסים והמשטרה. העובדה שהחקירה הסמויה נמשכה לאורך זמן כה ממושך מעידה כי היא אינה בהולה ורצינית כפי שמוצג. על מנת לאפשר לחוקרים לסיים את עבודתם במהירות האפשרית, הוסכם על הארכת מעצר של שישה ימים במקום 12 אותם ביקשה המשטרה".

אחד הלקוחות הגדולים של "גולד פאר" ושל הירש וסיטבון הוא אליהו פנחסי (51) מחולון,  הסוחר בדלקים באמצעות חברת מ.ד. דלקים שבבעלותו. גם סנגורו, עו"ד אלברט הראל, טען כי הוא מסר דוחות מקוונים שוטפים למע"מ, והכחיש כי החברה סוחרת בחשבוניות פיקטיביות. לפנחסי אין עבר פלילי, אולם הוא מוכר לחוקרים מחקירות קודמות לפני שנים ספורות, אז נעצר במסגרת פרשת חשבוניות כוזבות בתחום הדלק שזכתה לכינוי "הילוך חוזר", ובה נעצרו בין היתר גם ריקו שירזי והאחים העיוורים בדיר מכפר קאסם.  

חברה מרכזית אחרת המעורבת, לטענת החוקרים, בהונאה היא חברת מ.ט.ר. שהפיצה לפי החשד חשבוניות פיקטיביות ב-300 מיליון שקל וקיזזה חשבוניות בסכום דומה. בעלי החברה ככל הנראה אינו נמצא בארץ, אולם המשטרה עצרה את מי שהיתה בת זוגו ועבדה בחברה, אורלי מחבר (43) מבית שמש. סנגורה, עו"ד גיא עין צבי, טען כי היא פקידה שהוציאה על פי ההוראות שקיבלה חשבוניות ותעודות משלוח. עם זה, בחקירתה היא שמרה על זכות השתיקה – לטענת הסנגור משום שמנעו ממנה התייעצות איתו. לצדה נעצר עובד נוסף במ.ט.ר, צדוק אליאב.

עצור אחר, שי פרטוק, הוא בעלים של חברת פי.אנד.אף קפיטל, החשוד הן במהילת דלקים והן בהונאת חשבוניות. סנגורו, עו"ד נדב שחם, טען שלא ניתן לשלול כי עובדים או בעלי עניין אחרים כמו ספקי הדלקים שלו הם אלו האחראים למהילות.

 עוד בחשודים: אשרף חמידאן (35), בעלי חברת ח.א דיזל האומן למסחר בדלק מאזור תלפיות בירושלים, החשוד בקניית חשבוניות פיקטיביות בעשרות מיליוני שקלים; ואיברהים זועבי (47) מנעורה, לו מיוחסות מכירת חשבוניות וכן עבירות סחיטה באיומים. זועבי שולט בעסק שנקרא מ.א.ן פיננסים וכימיקלים, ועורך דינו רם שלבי טען כי הוא מוכר נוזל בעירה ושמן בסיס ומנהל ספרים כחוק, והעובדה שהוא מכיר את העצורים האחרים המשמשים כספקים או לקוחות שלו אינה ראיה לעבירה. "עברו הפלילי אינו מכביד”, טען הסנגור. 

נעצרו גם רם נחניאלי (65) מירושלים וגיא מלול (31) מבית שמש, שלטענת החוקרים שימשו כמנהלי חשבונות של כמה מהחברות. נחניאלי סירב לקבל ייצוג משפטי ואמר בבית המשפט כי יש לו "השכלה משפטית חלקית" וכי הוא שיתף פעולה בחקירה. סנגורו של מלול, עו"ד קונפורטי, טען כי לקוחו עובד מהבית, מדפיס חשבוניות ו"מגיש לפי דרישה בסוף החודש בעבור פרוטות”, ואין לו מושג כי מדובר בחשבוניות כוזבות: "הוא לא חקר בדבר". במשטרה סבורים מנגד כי "מעדותו עולה שיש לו הבנה די ברורה שהדברים מתנהלים באופן לא תקין".

חשוד אחר, שלטענתו עבד במסירת מסמכים וגביית כספים עבור אחת החברות, הוא אברהם דינו (60) ממושב אשכול. בחיפוש בדירתו שנמשך ארבע שעות נתפסו מסמכים רבים וצ'קים של לקוחות. סנגורו עו"ד אדי אבינעם: "אין לו יד ורגל בביצוע עבירה כלשהי.  הוא עשה את תפקידו בשליחויות”. 

השופט מנחם מזרחי מבית משפט השלום בראשון לציון האריך את מעצר כל החשודים עד ל-19 ול-20 בינואר. בחקירה מעורבות יחידות מכס ומע"מ תל אביב והמרכז, חקירות מס הכנסה מרכז וחקירות מע"מ ירושלים, לצד אנשי יאל"כ.

לכתבה מורחבת בפוסטה / גלובס על נושא החשבוניות הפיקטיביות – לחצו כאן!