כתב אישום ובקשה למעצר עד תום ההליכים הוגשו (27.12) לבית המשפט המחוזי בתל אביב נגד רואה חשבון ישראל דניאלי (50) מהרצליה. הפרקליטות מייחסת לדניאלי עשרה אישומים בעבירות זיוף בנסיבות מחמירות, שימוש במסמך מזויף, קבלת דבר במרמה, התחזות כאדם אחר וכן התחזות לעורך דין, גניבה בידי מורשה, התעסקות בלתי מוסמכת כרואה חשבון, ייצוג שלא כדין, פגיעה בפרטיות, חדירה לחומר מחשב, הונאה בכרטיס חיוב, איסור הלבנת הון והדחות בחקירה. הפרקליטות טוענת כי דניאלי "פעל לאורך תקופה ארוכה, בין השנים 2014-2018, באופן מתוחכם, שיטתי ומתמשך בשיטות מרמה מתוחכמות שונות ומגוונות, כלפי מתלוננים רבים".
במקצת מהעבירות, לפי הנטען, היה לדניאלי שותף, חוקר פרטי שסייע לו להשיג את המסמכים במטרה להשתלט על חברות ולמכור אותן לאחרים, שחלקם אינם מורשים לפתוח חברה וחלקם מפיצי חשבוניות פיקטיביות. נטען כי במטרה להשתלט על חברות שלא כדין, זייפו הנאשמים דו"חות שנתיים של החברות, כך שמילאו בדוחות פרטים של אנשי קש כבעלי החברה, תחת בעליהם החוקיים. בנוסף, נטען, הנאשם דניאלי זייף חתימות של רואה חשבון מייצג בדוחות השנתיים של החברות ובכך יצר מצג שווא בפני רשם החברות, לפיו אנשי הקש הינם הבעלים החוקיים של החברה.
נטען כי לאחר הכנת המסמכים המזויפים, הגיש דניאלי את המסמכים לרשם החברות וקיבל במרמה בעלות ושליטה בדרך זו ב-18 חברות קיימות. לאחר מכן מכר לכאורה חלק מהחברות לאחרים, בתמורה לסכום שנע בין 30-40 אלף שקל עבור כל חברה, ואת יתר החברות החזיק "כחברות מדף" עד למכירתן לכל דורש.
פרקליטות מחוז תל אביב טוענת כי התכתבות וואטסאפ בין דניאלי לבין החקור הפרטי לגבי החברות המזויפות, זהות אנשי קש, מכירתן וחלוקת הרווחים חושפת את העבירות המשותפות.
בזהות בדויה
לפי אישום נוסף, קשר רו"ח דניאלי קשר עם לקוח שלו לפתוח חשבון בנק בזהות מזויפת של אדם שלישי, לכאורה במטרה לקבל במרמה סכומי אשראי ולעשות שימוש בחשבון, בהמחאות ובכרטיסי אשראי שיונפקו לו. לפי הנטען, הגיע דניאלי עם הלקוח לסניף בנק בחצרות יפו ב-3 באוקטובר, כאשר הלקוח ששימש למעשה כ"קוף" מצויד בתעודת זהות מזויפת, בתלושי שכר מזויפים ובדפי חשבון מזויפים. כדי לרכוש את אמון הבנקאי, דניאלי סיפר לו על עברו הצבאי כאלוף משנה, וסיפר כי הוא רואה חשבון ועורך דין (התואר האחרון כוזב), ומתלווה לפגישה בבנק, עקב חשיבותו של הלקוח.
עוד באותו יום, ביקש הלקוח מהבנקאי אשראי בגובה 120 אלף שקלים. נטען כי באמצעות מצגי השווא והמסמכים המזויפים קיבל דניאלי, באמצעות ה"לקוח" בתוך כמה ימים אשראי, הלוואה, פנקסי צ'קים וכרטיסי חיוב בהם עשה שימוש בסכום כולל של 200 אלף שקל, והכל כאמור בזהות בדויה.
דניאלי נאשם בנוסף בזיוף יפויי כוח מטעם חברות ונישומים שונים, כדי להירשם במרמה כמייצג שלהם במערכת רשות המסים ולהוציא מידע אודותיהם. כתב אישום זה מצטרף לכתב אישום אחר שהוגש לפני חודש נגד דניאלי לבית משפט השלום בתל אביב, בגין גניבה מלקוחות ועבירות זיוף צ'קים לכאורה בהיקף 400 אלף שקל. כמו כן, בחודש נובמבר הוא הושעה זמנית על ידי מועצת רואי החשבון למשך שלושה חודשים.
החקירה נוהלה במפלג הונאה מחוז תל אביב ורשות המסים. דניאלי יוצג על ידי עו"ד עודד סבוראי, אך הייצוג הקבוע טרם הוסדר. עו"ד סבוראי מסר כי "דניאלי מכחיש את הטענות נגדו ואין לו ספק שהעובדות שיתבררו בבית המשפט יובילו לזיכויו". החוקר הפרטי שוחרר בתנאים.
