עו"ד שרון קינן
פלילי | פשיעה חמורה | מעצרים וחקירות | אסירים | מנהלי | נוער | צבאי
עו"ד יעקב שקלאר
מומחה למשפט פלילי | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | משפט מנהלי
ד"ר ניסן שריפי - משרד עורכי דין
רישוי עסקים | תכנון ובנייה | מיסים והלבנת-הון
ד"ר גיל עשת - עו"ד
משפט פלילי | פשיעה כלכלית | ניירות ערך | עבירות מס
עו"ד יהודה שושן
פלילי | פשיעה חמורה | מעצרים וחקירות | צבא | תאונות דרכים קטלניות
זנו, קרן ושות' - משרד עורכי דין
פשע חמור | אלימות | סמים | הימורים | אסירים | נוער
עו"ד אלון קריטי
אלימות | מעצרים | סמים | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | רכוש
עו"ד זאב לקט
משפט פלילי | פשיעה חמורה | עתירות אסירים | ועדות שחרורים
עו"ד יניב פרץ ושות'
משפט פלילי | משפט מנהלי | זכויות אדם
עו"ד מוטי אזולאי
משפט פלילי | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית |
גולדמן ושות' - משרד עורכי דין
פשיעה כלכלית | עבירות מס | איסור הלבנת הון | צווארון לבן
עו"ד שילה ענבר
פלילי | כלכלי | מיסים | הלבנת הון | ייעוץ לעורכי דין
עו"ד תמיר סולומון
פלילי | פשיעה כלכלית | עבירות מסים והלבנת הון
עו"ד ג'וליאן חדאד
עבירות מס | הלבנת הון | יצוג מול רשויות המס וחקירות
עו"ד אדי אבינועם
פלילי | צווארון לבן | פשיעה כלכלית | צבאי | נוער | אלימות
עו"ד דוד פאל
פלילי | פשע חמור | פשיעה כלכלית | הסגרה - ישראל אירופה
עו"ד ד"ר איתן פינקלשטיין
כלכלי | הלבנת הון | חילוט | ייעוץ לעורכי דין

מנהלי חשבונות ניהלו דיווחי מפיצי חשבוניות פיקטיביות ב-5 מיליארד שקל

נכתב על ידי ​זיו קריסטל ב 16/01/2019 02:41:36.

על פי החשד, רואה חשבון מלוד, אחיו יועץ המס ושותפם ניהלו במשך 8 שנים את מערך הדיווח החשבונאי של חברות קש ועבריינים שאחראים להפצת אלפי חשבוניות כוזבות וקיזוז מסים בסכומי עתק מקופת המדינה

"שירותי הנהלת חשבונות לגורמים עברייניים ודיווח כוזב למע"מ"

משרד ראיית חשבון בלוד ניהל במשך שמונה שנים מערך חשבונאי כוזב עבור עבריינים ומפיצי חשבוניות פיקטיביות בסכום דמיוני של 5 מיליארד שקלים. כך טוענת רשות המסים בבקשת מעצר שהגישה אתמול (15 ינואר) נגד שלושת ראשי המשרד: האחים מוסא ואיוב מחארב וסאלח סקאללה, כולם מלוד. מוסא הוא רואה חשבון במקצועו, איוב יועץ מס, וסאלח מנהל חשבונות.

בבקשת המעצר נטען כי השלושה "מוכרים מזה שנים כנותני סיוע של שירותי הנהלת חשבונות לגורמים עברייניים, ובמשרדיהם מתנהלת פעילות עבריינית לכאורה בתחום של שירותי הנהלת חשבונות – עריכה והגשת דוחות תקופתיים כוזבים למע"מ בעבור גורמים הפועלים בתחום ההפצה של חשבוניות מס פיקטיביות בהיקף של מיליארדי שקלים".

לפי החשד, בשנים 2010-2018 נערכו בהנחיית החשודים מאות דוחות תקופתיים למע"מ בעבור חברות קש ששימשו כפלטפורמה להפצת רבבות של חשבוניות פיקטיביות, שעם קיזוזן נגרעו מקופת המדינה מסים במאות מיליוני שקלים. לטענת רשות המסים, מוכרי החשבוניות המזויפות שערכו את דוחותיהם במשרד הנהלת החשבונות בלוד, רכשו חברות על מנת שישרתו אותם למטרה זו, ובחלק מהמקרים פשוט "גנבו" את זהותן של חברות אחרות ללא ידיעת הבעלים, ובאמצעות זיוף מסמכים הטמיעו פרטיהם של אנשי קש כבעלי תפקיד באותן חברות בעלות פעילות אמיתית, והגישו דוחות בשם חברות אלה במרמה.

שופטת כרמית בן אליעזר

מפיצי החשבוניות הכוזבות הסתייעו במנהלי החשבונות, כדי לשוות לפעילותם חזות לגיטימית ולהעניק לכאורה הכשר חוקי לדיווחיהם, תוך ביצוע התאמות ברישומים. לטענת רשות המסים, בכל הדיווחים הוסתרה זהות המשרד נותן השירות ועורך הדוחות למע"מ, והוסתרו גם שמות מבקשי השירות, העבריינים העיקריים המנצחים על הפעילות.

החקירה הסמויה בוצעה במשך יותר משנה במחלקת חקירות מע"מ באר שבע ובפקיד שומה חקירות מרכז. שופטת בית משפט השלום בראשון לציון, כרמית בן אליעזר, האריכה את מעצרם של האחים מחארב בשלושה ובשישה ימים, אך הורתה על שחרור החשוד השלישי, סקאללה.

סנגורו של איוב מחארב, עו"ד דמיטרי ברנשטיין מהסנגוריה הציבורית, אמר כי כשקרא את החשדות, "הייתי בטוח שאפגוש איש אמיד ביותר, שגנב מיליארדי שקלים. אבל פגשתי אב לחמישה, שגר בדירה צנועה, אשתו עקרת בית, ונוסע על רכב של 30 אלף שקל".

הסנגורית של רואה החשבון מוסא מחארב, עו"ד איריס אהרונוב, טענה כי השלושה אינם שותפים ולכל אחד לקוחות נפרדים, אף שלכאורה עבדו מאותו משרד. "זהו רואה חשבון שנותן שירות חיצוני, מהיכן הוא יודע אם החשבונית שהוציאה החברה פיקטיבית או לא? שוללים חירות של אדם נורמטיבי, בעל מקצוע, כאשר אין ראיות המצביעות עליו אישית".

עו"ד שאדי כבהא

בתחילת הדיון בעניינו של סקאללה, הציעה השופטת בן אליעזר לסנגור עו"ד שאדי כבהא, להסכים להארכת מעצר גם של מרשו. עו"ד כבהא השיב כי הוא סבור כי כשיציג את הטיעונים, החשוד ישוחרר. לדבריו, בשנה האחרונה נפרד סקאללה מהאחים ופתח משרד אחר, ואין בידי היחידה החוקרת להוכיח כי הוא, ולא האחרים במשרד הקודם, ביצע את זיוף הדוחות למע"מ. השופטת הורתה בסופו של הדיון על שחרור למעצר בית: "עוצמת החשד הסביר לגבי מעורב זה, היא דלה ביותר... מדובר בעבירות מס שבוצעו בשיטתיות במשך תקופה ממושכת, מתוך המשרד אשר בו עבד החשוד. יחד עם זאת, אין חולק כי החשוד אינו עובד במשרד זה כבר מאז נובמבר 2017. היקפן של העבירות, שיטת הביצוע והמאפיינים העולים מן החומר, לא השתנו לפני ואחרי מועד עזיבתו של החשוד את המשרד, כך שקשה להניח שעצם העובדה כי עבד תקופה מסוימת באותו משרד מהווה חשד סביר בעוצמה מספקת לקשירתו לעבירות שבוצעו לכאורה. בנסיבות אלה, מצאתי כי אין מנוס מלהורות על שחרורו של החשוד בתנאים מגבילים, הגם שיש לקבוע תנאים קפדניים שיהיה בהם כדי לסכל כל אפשרות לשיבוש החקירה".

הוסף תגובה
Comments icon
אחד מהפרטים שהוזנו אינם נכונים. אנא הזן מחדש התגובה נשלחה לצוות האתר בהצלחה.
שלח send comment
שירותים מקצועיים
פרוגינטר - אחסון אתרי אינטרנט
מהירות | הגנה | גיבוי | תמיכה

חברת סומך אבטחה
חקירות | מודיעין | איתורים | שירותים מיוחדים לעורכי דין

פסגה שירותי רווחה
שירותים מיוחדים לעורכי דין, טיפול בעברייני מין, כתיבת תוכניות שיקום, אבחון מסוכנות

מרכז התחלה חדשה
שיקום אסירים | טיפול בעברייני מין | גמילה מסמים | טיפול קבוצתי ופרטני

רונן הלל ניהול מוניטין
מחיקת כתבות מגוגל ודחיקת אזכורים שליליים

עו"ד זאב וישניא
הדין הפלילי על כל היבטיו | הלבנת הון | פשיעה חמורה | סגירת תיקים
עו"ד מירי פרידמן
פלילי | עבירות כלכליות | הלבנת הון | צווארון לבן
עו"ד אורן בר עוז
משפט פלילי | פשיעה כלכלית | הלבנת הון
עו"ד אייל בסרגליק
משפט פלילי ואזרחי | עסקים ונדלן
עו"ד ערן אמרני
משפט פלילי | פשיעה כלכלית
עו"ד רון פרסטר
משפט פלילי | פשיעה כלכלית והלבנת הון | צווארון לבן | דיני צבא
עו"ד איתן כבריאן
משפט פלילי | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | הליכי הסגרה
עו"ד שוש חיון
פלילים | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | צווארון לבן
עו"ד לימור רוט חזן
פלילי | מעצרים | צווארון לבן | פשיעה חמורה | הסדרים מותנים
עו"ד שי טובים
משפט פלילי | מעצרים וחקירות | אכיפה כלכלית | מיסים |
עו"ד אריאל וינדר
משפט פלילי | צווארון לבן | פשיעה חמורה
עו"ד קרין בן סימון
פלילי | נוער | פשיעה כלכלית | צווארון לבן
עו"ד יוסי חמצני
עבירות מס | פשיעה כלכלית | הלבנת הון | צווארון לבן
עו"ד נעמה אלחדד
פלילי| פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | צבאי
עו"ד רובי גלבוע
פלילי | פשיעה חמורה | מנהלי | תעבורה | נוער | צבאי
עו"ד ונוטריון - מחמוד נעאמנה
משפט פלילי | פשיעה חמורה | עתירות אסירים וועדות
משרד עורכי דין דניאל כפיר ומורן לוי
משפט פלילי | פשיעה חמורה | משפט מינהלי | זכויות אדם
עו"ד שוש חיון
פלילים | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | צווארון לבן
עו"ד אסף ברדוגו
פלילי | תעבורה | מסים | התמחות מיוחד בתיקי הגירה
עו"ד אסי סגל
משפט פלילי | פשיעה חמורה | צווארון לבן | מעצרים וחקירות
עו"ד דרור לובצקי
הוצאה לפועל, איחוד תיקים, ביטול הגבלות רשיון נהיגה ויציאה לחו"ל
עו"ד גיל דחוח
משפט פלילי | צווארון לבן
עו"ד (רו"ח) יואב ציוני
עבירות מס, הלבנת הון, שומות וערעורי מס
עו"ד אליה של"ם
פלילי | אסירים | מסים | כלכלי
עו"ד דני גרינברג
משפט פלילי | רישוי עסקים | תכנון ובניה
עו"ד אסף דוק
עבירות מחשב ואינטרנט | סמים והימורים | צווארון לבן והונאה | מחיקת רישום פלילי
שוורץ - נרקיס - משרד עו"ד
משפט פלילי ומשמעתי | קניין רוחני | משפט אזרחי מסחרי | דיני עבודה
קטגוריה 2