ד"ר ניסן שריפי - משרד עורכי דין
רישוי עסקים | תכנון ובנייה | מיסים והלבנת-הון
עו"ד ליה פלוס
משפט פלילי | פשיעה חמורה | ועבירות כלכליות
עו"ד יניב פרץ ושות'
משפט פלילי | משפט מנהלי | זכויות אדם
עו"ד אלון קריטי
אלימות | מעצרים | סמים | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | רכוש
עו"ד מוטי אזולאי
משפט פלילי | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית |
עו"ד זאב לקט
משפט פלילי | פשיעה חמורה | עתירות אסירים | ועדות שחרורים
עו"ד ג'וליאן חדאד
עבירות מס | הלבנת הון | יצוג מול רשויות המס וחקירות
עו"ד אדי אבינועם
פלילי | צווארון לבן | פשיעה כלכלית | צבאי | נוער | אלימות
עו"ד דוד פאל
פלילי | פשע חמור | פשיעה כלכלית | הסגרה - ישראל אירופה
זנו, קרן ושות' - משרד עורכי דין
פשע חמור | אלימות | סמים | הימורים | אסירים | נוער
עו"ד ד"ר איתן פינקלשטיין
כלכלי | הלבנת הון | חילוט | ייעוץ לעורכי דין
ד"ר גיל עשת - עו"ד
משפט פלילי | פשיעה כלכלית | ניירות ערך | עבירות מס
חסיד ושות' - משרד עורכי דין
דיני מיסים | צווארון לבן | הלבנת הון | עבירות כלכליות
עו"ד יהודה שושן
פלילי | פשיעה חמורה | מעצרים וחקירות | צבא | תאונות דרכים קטלניות
עו"ד תמיר סולומון
פלילי | פשיעה כלכלית | עבירות מסים והלבנת הון
עו"ד שרון קינן
פלילי | פשיעה חמורה | מעצרים וחקירות | אסירים | מנהלי | נוער | צבאי
עו"ד שילה ענבר
פלילי | כלכלי | מיסים | הלבנת הון | ייעוץ לעורכי דין

נדחה בספרד ערעור הפרקליטות על מחיקת עבירות המס של יניב בן דוד

נכתב על ידי ​זיו קריסטל ב 22/11/2018 16:58:29.

עקב הכישלון הבינלאומי שהוביל להורדת עבירת המקור העיקרית יואשם בן דוד בניהול ארגון פשיעה, הלבנת הון וסחיטה באיומים. הפרקליטות החרימה ממנו תיק משפטי של חומרים חסויים

 

השופט התרשם מבקיאותו בחומר המשפטי. יניב בן דוד (צילום ארכיון)

יניב בן דוד, שהוסגר אתמול (21.11) לישראל מספרד, יעמוד לדין על עבירות פעילות בארגון פשיעה, סחיטה באיומים ועבירות לפי חוק איסור הלבנת הון: עשיית פעולה במטרה להסתיר את מקורו ועשיית פעולה ברכוש אסור. כנגד תשעה נאשמים בפעילות הארגון של בן דוד הוגש כתב אישום בגין הפצת חשבוניות פיקטיביות בכמעט מיליארד שקל. עבירות המקור האלה, שהן לב התיק, לא יהיו בכתב האישום נגד בן דוד, אלא רק "בגלגול שני" ורק על חלק מהשווי, כעבירות הלבנת הון.

כעת מתברר כי לבקשת ישראל, ערערה התביעה בספרד על החלטת ההסגרה שקבעה כי בן דוד לא יעמוד לדין על עבירות המס והפצת החשבוניות הפיקטיביות, שהן בבסיס התיק של ארגון הפשיעה שהוא מוכרז כראשו. בית המשפט במדריד דחה את הערעור.

היום בצהריים הובא בן דוד לבית משפט השלום בראשון לציון, אחרי היעדרות של כמעט שנתיים מהארץ ומעצר של עשרה חודשים בספרד. הוא חיבק ונישק את אמו ובתו הגדולה, תחת עיניהם הפקוחות של שוטרי יחידת נחשון ולהב. יניב אמר שהתגעגע והחליט לא למצות ערעור שהגיש על הסגרתו. בת זוגו גילה, אם שלושת ילדיו הקטנים, שהפעוט ביניהם בן שנתיים וחצי, נשארה במעצר בית כנאשמת בתיק.

בתחילת הדיון מחה הסנגור עו"ד ניק קאופמן, שטיפל בהליכי ההסגרה, על כך שהמשטרה החרימה מבן דוד, עם נחיתתו בארץ, תיק מסמכים אישי וחומרי הגנה שהחזיק. "יניב זעם על כך שהתיק נלקח ממנו. אלו חומרים משפטיים, חומרי הגנה, דברים שכתב בכתב ידו, חומרים אישיים וחסויים. שאלתי את הפרקליטות מה עשו עם החומר, והם אמרו שצילמו את כולו. זו הפרה בוטה של חסיון עו"ד-לקוח וזה חמור מאוד".

השופט גיא אבנון

השופט גיא אבנון פנה לנציגת פרקליטות מיסוי וכלכלה עו"ד ליאת מנור: "באיזו סמכות תפסתם את המסמכים הללו? החשוד אומר שאלו חומרים חסויים. לא חשבתם שאתם צריכים לקבל התייחסות של בית המשפט?". עו"ד מנור: "הייתה לנו סמכות. למיטב ידיעתי החשוד הצהיר שאלו מסמכים מבית המשפט הספרדי". המילה האחרונה בנושא טרם נאמרה.

בהמשך אישרה עו"ד מנור שבהתאם להחלטת ההסגרה, בן דוד לא יעמוד לדין על עבירות מס. לעניין האישום הצפוי, בעבירות הלבנת הון, אמרה התובעת כי "במסגרת פעילות ארגון הפשיעה שבראשו עמד החשוד, בוצעו עבירות מסוגים שונים במסגרתן נצבר רכוש רב, אשר הוסתר".

עו"ד קאופמן טען כי גם עבירות הלבנת הון אינן רלוונטיות בחלקן הגדול לבן דוד, מאחר שעבירות מס נחשבות כעבירות מקור לפי חוק איסור הלבנת הון רק החל מאוקטובר 2016, אז עבר תיקון בחוק, ואילו תקופת הפעילות המיוחסת לארגון הפשיעה היא מתחילת 2015 ועד סוף 2017. כלומר, רק השנה וחודשיים האחרונים של פשיעה כלכלית והפצת חשבוניות פיקטיביות לכאורה בין חברות בנייה, יתגלגלו לאישומים בהלבנת הון נגד בן דוד. עו"ד קאופמן ציין כי בכתב האישום נגד חברי הארגון האחרים, מרבית העבירות הן דווקא מהשנים 2015-2016.

החוקר עידו שטרן מרשות המסים טען בתגובה כי "יש ראיות שהארגון הפיץ חשבוניות פיקטיביות גם אחרי אוקטובר 2016, וכל חשבונית שהופצה הייתה בידיעתו ובאישורו של החשוד". בעניין עבירות הסחיטה, נציגי הפרקליטות היפנו את בית המשפט אל הדוח הסודי. לדברי עו"ד קאופמן, בבקשת ההסגרה בספרד נטען כי יניב והראל בן דוד איימו לעתים על אנשים שלא שילמו להם את החוב, ללא פירוט מעבר לכך. "ברור לנו שזה לא עומד בליבו של התיק, ומדובר בסיפורים שנועדו להוסיף נופך של אלימות ונפח לעבירה של ארגון פשיעה", אמר הסנגור.

בן דוד ביקש את זכות הדיבור ואמר לשופט אבנון על נציגי התביעה: "סליחה על הביטוי, אבל הם משקרים גם אותך. הם הגישו ערעור (בספרד) בעניין העבירות הכלכליות, והוא נדחה. אני רוצה שתדע על מה ההסגרה. זו ההחלטה שאושרה בסופו של יום...אני מבקש שבית המשפט יפקח על זה. כתב האישום בישראל לא מעניין בכלל. אני מוסגר על עובדות שאמורות להיות סגורות היום, לפי מה שנקבע בספרד. כתב האישום שהוגש (נגד האחרים) רחוק מזה שמיים וארץ. הם (הפרקליטות) פישלו בהגשת ההסגרה, והם ממשיכים".

עו"ד קאופמן: "הסגרתו של יניב היתה לצורך משפט, לא להמשך חקירה משטרתית. עצם הבאתו היום להארכת מעצר במסגרת חקירה, זו הפרת התחייבות לספרד". איש המחלקה הבינלאומית בפרקליטות המדינה, עו"ד מתן עקיבא, השיב כי ניתן לבצע השלמת חקירה, ואין מניעה לחקור את בן דוד על כל עבירה.

השופט אבנון האריך את מעצרו של בן דוד עד 28 באוקטובר: "הונחה בפני רשימה ארוכה של פעולות חקירה... ככל שתתבקש הארכת מעצר נוספת, מצופה מהיחידה החוקרת להתמודד עם טענותיו של החשוד, ולהציג בפני בית המשפט מסמכים רלוונטיים. ניכר כי החשוד בקיא היטב במטריה המשפטית, מבלי להביע עמדה כלשהי באשר לצדקת טענותיו".

השופט שב על תמצית האישום המיועד: "החשוד עומד בראש ארגון פשיעה כלכלי אותו ניהל, תוך שהפעיל מערך שלם של חברות שהפיצו חשבוניות כוזבות לעוסקים ולקוחות, תוך יצירת מצגי שווא וצבירת ממון והסתרתו באמצעים שונים. עוד נטען כי החשוד סחט אחרים והשתלט על עסקיהם באופן זה".

הלבנת הון ללא עבירת מקור

מומחה לעבירות איסור הלבנת הון המשקיף על התיק מבהיר כי "כדי להרשיע בעבירת הלבנת הון, לא חייבים להרשיע בעבירת המקור - רק צריך להוכיח שהיו עבירות מקור. כך נקבע כבר בפסק דין של בית המשפט העליון באחת מפרשות השוחד בחברת החשמל (ריטבליט). בפסק הדין נכתב כי כדי להעמיד אדם לדין בגין עבירות על חוק איסור הלבנת הון 'יש להוכיח את עבירת המקור מעבר לספק סביר, אך לאו דווקא באמצעות העמדת העבריין החשוד לדין'".

פסק הדין "שימושי" עבור התביעה גם במקרים נוספים בהם לא ניתן להעמיד לדין בגין עבירת מקור, למשל עקב התיישנות - ועבירות הלבנת הון כידוע חמורות יותר מעבירות מס.

מפרקליטות מיסוי וכלכלה נמסר: "אנו מכבדים את החלטות בתי המשפט בספרד. אנו לומדים את ההחלטות ונפעל על פי ההסכמות הבינלאומיות".

הוסף תגובה
Comments icon
אחד מהפרטים שהוזנו אינם נכונים. אנא הזן מחדש התגובה נשלחה לצוות האתר בהצלחה.
שלח send comment
שירותים מקצועיים
פרוגינטר - אחסון אתרי אינטרנט
מהירות | הגנה | גיבוי | תמיכה

חברת סומך אבטחה
חקירות | מודיעין | איתורים | שירותים מיוחדים לעורכי דין

פסגה שירותי רווחה
שירותים מיוחדים לעורכי דין, טיפול בעברייני מין, כתיבת תוכניות שיקום, אבחון מסוכנות

מרכז התחלה חדשה
שיקום אסירים | טיפול בעברייני מין | גמילה מסמים | טיפול קבוצתי ופרטני

רונן הלל ניהול מוניטין
מחיקת כתבות מגוגל ודחיקת אזכורים שליליים

עו"ד מירי פרידמן
פלילי | עבירות כלכליות | הלבנת הון | צווארון לבן
משרד עורכי דין דניאל כפיר ומורן לוי
משפט פלילי | פשיעה חמורה | משפט מינהלי | זכויות אדם
עו"ד אריאל וינדר
משפט פלילי | צווארון לבן | פשיעה חמורה
עו"ד דרור לובצקי
הוצאה לפועל, איחוד תיקים, ביטול הגבלות רשיון נהיגה ויציאה לחו"ל
עו"ד דני גרינברג
משפט פלילי | רישוי עסקים | תכנון ובניה
עו"ד שי טובים
משפט פלילי | מעצרים וחקירות | אכיפה כלכלית | מיסים |
עו"ד רון פרסטר
משפט פלילי | פשיעה כלכלית והלבנת הון | צווארון לבן | דיני צבא
עו"ד (רו"ח) יואב ציוני
עבירות מס, הלבנת הון, שומות וערעורי מס
עו"ד ירון דוד
ליווי בחקירות | עבירות מס | הלבנת הון | רישום פלילי | נפגעי עבירה | עבירות מין
עו"ד אורן בר עוז
משפט פלילי | פשיעה כלכלית | הלבנת הון
עו"ד איתן כבריאן
משפט פלילי | פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | הליכי הסגרה
עו"ד נעמה אלחדד
פלילי| פשיעה חמורה | פשיעה כלכלית | צבאי
עו"ד גיל דחוח
משפט פלילי | צווארון לבן
עו"ד אסי סגל
משפט פלילי | פשיעה חמורה | צווארון לבן | מעצרים וחקירות
עו"ד קרין בן סימון
פלילי | נוער | פשיעה כלכלית | צווארון לבן
עו"ד ונוטריון - מחמוד נעאמנה
משפט פלילי | פשיעה חמורה | עתירות אסירים וועדות
עו"ד יוסי חמצני
עבירות מס | פשיעה כלכלית | הלבנת הון | צווארון לבן
עו"ד רובי גלבוע
פלילי | פשיעה חמורה | מנהלי | תעבורה | נוער | צבאי
שוורץ - נרקיס - משרד עו"ד
משפט פלילי ומשמעתי | קניין רוחני | משפט אזרחי מסחרי | דיני עבודה
עו"ד שי לוי
פשע חמור, סמים, עבירות מין, צווארון לבן
עו"ד אסף דוק
עבירות מחשב ואינטרנט | סמים והימורים | צווארון לבן והונאה | מחיקת רישום פלילי
עו"ד אסף ברדוגו
פלילי | תעבורה | מסים | התמחות מיוחד בתיקי הגירה
עו"ד אליה של"ם
פלילי | אסירים | מסים | כלכלי
עו"ד אייל בסרגליק
משפט פלילי ואזרחי | עסקים ונדלן
קטגוריה 2