פלילי | כלכלי | צווארון לבן | עסקים
0507254555 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | אסירים | שירותים מיוחדים לעורכי דין
0505645022 מידע מורחב
מיסים - פלילי ואזרחי | פשיטות רגל
0522614884 מידע מורחב
פלילי | צווארון לבן | תעבורה
0505073551 מידע מורחב
פלילי | צבאי | מעצרים וחקירות
0505275828 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | צבאי | נוער
מידע מורחב
לשון הרע | הפרת פרטיות | זכויות יוצרים | תכנון ובנייה
מידע מורחב
פלילי | כלכלי | בינלאומי
0547577333 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | אזרחי | עסקים ונדלן | אסירים
0528488515 מידע מורחב
כלכלי | מיסים | הלבנת הון
0506245512 מידע מורחב
פלילי | כלכלי | צבאי | אסירים
0523307111 מידע מורחב
עו"ד יעד נוה
פלילי | כלכלי | תעבורה | אסירים
עו"ד חיים שטנגר
משפחה | אזרחי | כלכלי | עסקים | נזיקין | פלילי
זנו – קרן, משרד עו"ד
פלילי | פשיעה חמורה | אסירים | נוער
עו"ד ליאור אפשטיין
פלילי | כלכלי | מנהלי | נזיקין
עו"ד עומר גואטה
פלילי | צבאי | כלכלי | בינלאומי
עו"ד אריאל וינדר
פלילי | כלכלי | פשיעה חמורה
עו"ד סימון חדאד
משפט פלילי | פשיעה חמורה | צווארון לבן
עו"ד זיו קדוש
פלילי | פשיעה חמורה | סמים | מעצרים וחקירות | ייצוג אסירים

ביקורת שיפוטית על רשות המסים חושפת הקלות לעד תביעה נגד קובי מימון

השופטת מיכל אגמון-גונן הורתה לתקן כתב אישום נגד אשף החשבוניות הפיקטיביות איציק וזאנה, אבל עיון בתיק מגלה כי הפרקליטות נמנעת מהגשת אישום בפרשת המיליארד של וזאנה נגד שותפו לתיק שי כהן, יד ימינו לשעבר של טייקון הגז קובי מימון שהפך לעד תביעה נגדו
שיתוף ב email
שיתוף ב google
שיתוף ב facebook
שיתוף ב twitter
שיתוף ב whatsapp
שיתוף ב print

קובי מימון ושי כהן מתוך תחקיר ערוץ 10

שופטת בית המשפט המחוזי בתל אביב מיכל אגמוןגונן מתחה ביקורת על ניסוח כתב האישום נגד איציק וזאנה, נאשם באחד מתיקי החשבוניות הפיקטיביות והלבנת ההון הגדולים בתקופה האחרונה. השופטת קבעה כי כתב האישום אינו מגלה עבירות הלבנת הון, אף שהתובעת, היחידה לתיקים מיוחדים ברשות המסים, טוענת לעבירות הלבנת הון של לא פחות מ-120 מיליון שקל, תוצר עבירות מקור בעוקץ שיטתי של מע"מ.

בתוך כך, מבדיקה של "פוסטה" מתברר כי הפרקליטות נמנעה מהגשת כתב אישום נגד אחד משותפיו של וזאנה לעבירות, איש העסקים שי כהן, ככל הנראה משום שהוא משתף פעולה עם רשות המסים בתיק החקירה נגד טייקון הגז קובי מימון. בדוברות משרד המשפטים לא מכחישים את הטיעון הזה, והם גם לא מפרטים מדוע בחלוף שנתיים מפתיחת החקירה לא הוגש כתב אישום נגד כהן.

היקף החשבוניות הפיקטיביות שגלגל וזאנה, לפי האישום המקורי, היה מעל מיליארד שקל,  גבוה אף מהסכומים המיוחסים בכתב האישום לארגון הפשע לכאורה של יניב בן דוד שנחשף לאחרונה. כתב האישום נגד וזאנה ושבע חברות בשליטתו הוגש ביולי 2016, ותוקן מאז כבר כמה פעמים.

המחלוקת התעוררה לאור טענות מקדמיות שהעלה הסנגור של וזאנה, עו"ד ערן ערבה, לפיהן התביעה הפכה אוטומטית את כל עבירות המס המופיעות בכתב האישום לעבירות מקור לפי חוק איסור הלבנת הון, מבלי שפירטה את פעולות ההסתרה וההסוואה של הכספים כנדרש בחוק. עוד הוא טען, כי המדינה ממזגת את עבירות המס ועבירות המקור להלבנת הון, גם בניגוד להנחיות פרקליט המדינה, שהגדיר רק לאחרונה את המקרים בהם עבירות מס ייחשבו כעבירות מקור.

שופטת אגמון גונן

התביעה טענה מנגד, כי פריעת המחאות בצ'יינג'ים עבור חשבוניות פיקטיביות במזומן; אי דיווח על עמלות שקיבל וזאנה על סך 8.5 מיליון שקל לכאורה; הימנעות מהפקדת כספים וניהול חשבונות בנק מאחורי הקלעים מקימות את פעולות ההסתרה וההסוואה הנדרשות לעבירות מקור בהלבנת הון.

השופטת אגמון-גונן קיבלה את טענות הסנגור, באופן שעשוי לאתגר כתבי אישום דומים בתיקי הלבנת הון, והורתה לתקן את כתב האישום פעם נוספת, תוך שהיא דוחה שוב את תחילת שלב ההוכחות במשפט.  

"יש חשש, עליו עמד בא כוח הנאשם, כי מדובר למעשה במעגל שוטה, בו כל עבירת מס תהווה אוטומטית גם עבירת הלבנת הון", כתבה השופטת. "מניסוח כתב האישום לא ברור אילו פעולות עשה הנאשם בחשבונות הבנק של (החברות) הנאשמות… העובדות היחידות שיכולות לבסס את הגשת כתב האישום, הן רכישת רכוש רב במזומן על ידי הנאשם ופריטת המחאות של החברות בינן לבין עצמן. אולם, אין די בכך… מכתב האישום לא ברורה האבחנה בין עבירות המס לעבירות הלבנת ההון, לא ברור מהן פעולות ההסתרה, והאם העובדה שהכסף שהתקבל לא הופקד מהווה הסוואה שבמחדל, ועל מה מבוססת חובת ההפקדה".

תיק מליארד השקלים. איציק וזאנה

ההקלות לשי כהן

בעייתיות אחרת בכתב האישום קשורה למעמדו של שותף מרכזי, לכאורה, של וזאנה בעבירות. בשני הסעיפים הראשונים בכתב האישום, נטען כי בשנים 2013 עד 2014 וזאנה קשר עם שי כהן, הבעלים של חברת "יהלום שמירה ואבטחה", לסחור בחשבוניות פיקטיביות בהיקפים של מאות מיליוני שקלים. על פי האישום, חברת יהלום הוציאה לכאורה חשבוניות ב-100 מיליון שקל לקבלני כח אדם אחרים בתחום השמירה והניקיון, כחלק משירות של אספקת תיעוד חשבונאי כוזב לאותם קבלנים המעוניינים בהפחתת תשלומי מס. בנוסף נטען, כי יהלום וחברות אחרות סיפקו לקבלנים תלושי שכר פיקטיביים שנועדו להצגת מצג כאילו עובדי הקבלן הם עובדי יהלום, ובכך לפטור את אותם קבלנים מיחסי עובד-מעביד עם המועסקים על ידם.

כהן הכחיש כי "יהלום" הפיצה חשבוניות פיקטיביות. עם זאת, בהודעות שמסר בחקירותיו לפני שנתיים בתיק וזאנה הוא לא הכחיש את הקשר העסקי עם וזאנה, אשר לפי גרסתו ניהל מחלקה ב"יהלום אבטחה". קטעים מהודעותיו של כהן הושחרו והוטל עליהם חיסיון. למרות אזכורו המרכזי באירועים, ואף שהיה בין העצורים עם חשיפת הפרשה, בולטת העובדה כי נגד כהן לא הוגש כתב אישום והוא לא זומן לשימוע.

כתב אישום לא הוגש גם נגד חברת "יהלום" שבשליטתו, בניגוד לשבע חברות אחרות הנאשמות יחד עם וזאנה, כי שימשו פלטפורמה לפעילות העבריינית. 

הנסיבות הללו מעלות את השאלה האם יש קשר בין ההקלות לשי כהן וחברת יהלום שלו, לבין העובדה שכהן הוא עד מרכזי בחקירה הנערכת נגד יעד גדול בהרבה – טייקון הגז והנדל"ן קובי מימון.

חסינות לעדי תביעה ומרואיינים נבחרים. גלי גינת ורביב דרוקר

המקור של "המקור"

בחודש ינואר התראיין כהן לתחקיר על קובי מימון בתוכנית "המקור" שהגישו רביב דרוקר וגלי גינת, שגם בה, בדומה ל"גישת החסינות" של הפרקליטות לעדי תביעה, לא היתה התייחסות למעורבות הפלילית החמורה של כהן בפרשה המדוברת של וזאנה. ציר התחקיר של "המקור" היה כהן, כמי שהיה לפי עדותו המגובה במסמכים ובתצהיר לבית משפט, איש סודו ועוזרו הקרוב של קובי מימון ואחד מנציגיו ומנהלי עסקיו וענייניו האישיים בארץ, מאז עזב מימון את ישראל לפני כשמונה שנים.

כהן סיפר כי תושאל בעניין מימון ברשות המסים ובלהב 433. בעדותו המשודרת הציג את גרסתו, בה חיזק טענות וחשדות העומדים בבסיס החקירה נגד מימון, בנוגע לבעלותו על החברות יואל וישראמקו השותפות במאגר הגז "תמר", ובקבוצת החברות אקויטל-איירפורט סיטי-נצבא המחזיקות בנכסי נדל"ן השווים מיליארדים. מימון טוען כי הוא רק יועץ שכיר של החברות, שבחלקן הוא שימש בעבר יו"ר דירקטוריון, וזאת בניגוד לראיות לכאורה הזוכות לחיזוק מכהן, שבגינן נחשב מימון לכאורה כבעל שליטה בכל קבוצת החברות.

כהן הציג לדרוקר וגינת מידע רב והקלטות, בהן לטענתו, מימון הדיח אותו לביצוע עבירות פליליות והשמדת חומרי הנהלת חשבונות הנוגעים לעסקים משותפים. כמו כן טען כי אויים על ידי מימון ואנשיו, מאז חדל לעבוד איתם לפני ארבע שנים. כאמור, מה שלא דווח בתחקיר הוא ההסתבכות של כהן בתיק הפשע החמור עם וזאנה.

לפי התצהיר של כהן שפורסם גם בעיתונות הכלכלית, חברת "יהלום שמירה", זו מכתב האישום נגד וזאנה, וחברה נוספת של כהן, "יהלום חניונים", נתנו שירותים לחברות של מימון. "יהלום שמירה" סיפקה בין היתר שירותים לנצבא ולתחנה המרכזית בתל אביב, ואילו "יהלום חניונים" עבדה עם איירפורט סיטי. לטענת כהן, מימון אף היה שותף סמוי בחברת החניונים (שאף היא מוזכרת בקטן בכתב האישום נגד וזאנה כיעד להטמעת חשבוניות פיקטיביות).

תגובות

מטעמו של שי כהן נמסר בתגובה לפוסטה: "שי כהן מעולם לא העיד נגד קובי מימון או גורם מקבוצתו והוא אינו עד נגדו בשום הליך. כהן תושאל בעניין מימון ברשויות האכיפה. הסכסוך הכלכלי-עסקי שלו עם מימון (במסגרת תביעות פירוק שהוגשו נגד חברות יהלום) מתברר בבית משפט. כהן תשואל על ידי הרשויות וענה כמו אזרח שומר חוק. לגבי הקטעים המושחרים בעדויות בתיק וזאנה, אין לכהן מושג במה מדובר, אך זה לא קשור למימון ולקבוצה שלו".

עוד נמסרה מטעם כהן הכחשה מוחלטת לקשירת הקשר הנטענת בכתב האישום נגד איציק וזאנה: "מערכת היחסים שלי עם וזאנה היתה עסקית לחלוטין, לא הלבנת הון ולא חשבוניות פיקטיביות. לראיה, לא הוגש כתב אישום נגד יהלום כחברה. על מערכת היחסים עם וזאנה מסרתי עדות כאזרח שומר חוק. לא הסתרתי שהיינו חברים וניסיתי לעזור לו כאשר הוא השתחרר מהכלא וביקש לעבוד איתי לאחר ששללו לו את הרשיון של משרד התמ"ת (לחברות כח אדם). אני לא יודע מה עשה וזאנה בחברות האחרות שהוגש נגדן כתב אישום. בחברה שלי, הגשתי חשבוניות ללקוחות שלו, קיבלתי מהלקוחות את הכסף, שילמתי לאיציק ולקחתי שלושה אחוז. שילמתי את המע"מ. איציק וזאנה לא עבד במחתרת. הוא עבד עם חברות כח האדם הכי גדולות במדינה".

עוד נמסר משי כהן: "מסרתי גרסה מלאה במשטרה. דרכוני והערבויות שהפקדתי הוחזרו לי. פניתי פעמיים לרשות המסים כדי לברר את מצב התיק הנמצא בפרקליטות, וכך לא פועל שותף לקשר. אני איש עסקים לגיטימי ואיני מואשם בדבר. הטענה בכתבה כי קיבלתי הקלות אינה נכונה. גם דרוקר וגינת מ'המקור' קיבלו את כל הפרטים בעניין וזאנה, לרבות את כתב האישום ורשימת עדי התביעה ולא הסתרתי דבר".

תגובת "המקור": "בתחקיר על קובי מימון סיפרנו לצופים על חקירתו של שי כהן בנוגע לחשבוניות פיקטיביות. כהן גם הודה בגילוי לב שהיה מעורב בכתיבת כאלו, לטענתו מכיוון שמימון אילץ אותו. מכל בדיקותינו – לרבות בדיקת פוליגרף – הגענו למסקנה שגרסתו של כהן היא גרסת אמת ובכל זאת, כפי שאמרנו לצופינו ועל רקע המאבק הקשה בין כהן למימון ואנשיו, כללנו בתחקיר רק טענות של כהן שהצלחנו לאמת בדרכים נוספות". 

יצוין כי הדיון בתוכנית היה בעבירות של כהן מול קובי מימון ולא בהקשר לעבירות המיוחסות לו עם וזאנה.

קבוצת אקויטל טענה בתגובה לתצהיר שי כהן נגד מימון וקבוצת החברות, כי "טענותיו של שי כהן הן סיפורי בדים הזויים וחסרי שחר. כהן מצוי בהליכי פשיטת רגל אותם יזם בעקבות קשיים כלכליים אליהם נקלע".

מרשות המסים נמסר בתגובה ל"פוסטה": "בשלב זה הוגשו כתבי אישום בודדים ביחס לכלל הפרשה ובראשם נגד איציק וזאנה. שי כהן הינו אחד החשודים, אין אנו יכולים למסור מידע נוסף". כהן רשום בינתיים כעד תביעה בכתב האישום.

סנגורו של וזאנה, עו"ד ערבה, טען במסגרת טענותיו המקדמיות לאכיפה בררנית עקב אי הגשת כתבי אישום נגד מעורבים נוספים. סנגורו של כהן, עו"ד ארז אבוהב, מסר כי חומר החקירה אינו בידיו, ובשלב זה הוא מנוע מלהגיב. 

השארת תגובה

Comments icon

סמן כאן שאינך רובוט

נבנה על ידי אנגורה מדיה
דילוג לתוכן